曲靖市駐點(diǎn)招商分局審計(jì)突出8個(gè)重點(diǎn)

    近日，市審計(jì)局根據(jù)《曲靖市駐點(diǎn)招商管理辦法（試行）》的規(guī)定，對(duì)曲靖市人民政府駐珠三角、長(zhǎng)三角地區(qū)招商分局成立以來(lái)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了就地審計(jì)。本次審計(jì)針對(duì)招商引資工作特點(diǎn)，突出八個(gè)審計(jì)重點(diǎn)，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)作用，積極推動(dòng)全市招商引資工作。    
    一是會(huì)計(jì)賬務(wù)設(shè)置是否符合制度規(guī)定，是否根據(jù)實(shí)際工作需要設(shè)置二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目核算；二是否根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合單位的職能職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等工作實(shí)際，建立健全了財(cái)務(wù)審批、財(cái)務(wù)控制和財(cái)產(chǎn)物資管理的內(nèi)部控制制度；三是有關(guān)物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、領(lǐng)用、結(jié)存和保管是否建立賬冊(cè)核算控制，各環(huán)節(jié)的責(zé)任是否明確；四是各年度的預(yù)算編報(bào)是否符合工作實(shí)際，是否明細(xì)具體；五是支出是否符合預(yù)算，專(zhuān)款是否專(zhuān)用；六是支出的單據(jù)和發(fā)票內(nèi)容要素是否健全，填列項(xiàng)目是否清晰、具體明確，大小寫(xiě)是否正確，是否存在假發(fā)票、弄虛作假套取資金等違法違紀(jì)問(wèn)題；七是各項(xiàng)獎(jiǎng)金津貼的發(fā)放是否符合規(guī)定，考勤是否健全完整、記錄是否準(zhǔn)確，駐外補(bǔ)貼發(fā)放是否符合規(guī)定；八是分析招商經(jīng)費(fèi)支出績(jī)效情況。