2021年3月至4月,市審計(jì)局對市林業(yè)和草原局2020年度預(yù)算執(zhí)行及決算草案編報(bào)情況進(jìn)行了審計(jì)。針對《審計(jì)報(bào)告》指出的10個(gè)問題,市林草局黨高度重視,及時(shí)召開會(huì)議對審計(jì)整改工作進(jìn)行專題研究,對標(biāo)對表制定整改方案,明確整改責(zé)任,細(xì)化整改措施,確保整改工作落實(shí)落細(xì),真改實(shí)改。截至10月31日,《審計(jì)報(bào)告》指出的10個(gè)問題已全部完成整改,整改率為100%。按照云南省曲靖市審計(jì)局《審計(jì)報(bào)告》(曲審企報(bào)〔2021〕4號(hào))要求,現(xiàn)將整改情況予以公告。
一、關(guān)于“發(fā)放森林防火值班補(bǔ)助212550元”的問題。該問題屬2018年發(fā)放2017年12月至2018年5月森林防火值班補(bǔ)助126000元。2019年發(fā)放2018年12月至2019年5月森林防火值班補(bǔ)助86550元。
整改情況:市林草局深入學(xué)習(xí)貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定,馳而不息糾治“四風(fēng)”,緊盯違規(guī)發(fā)放津貼、補(bǔ)貼問題,持續(xù)深化中央八項(xiàng)規(guī)定精神落地見效,按照有關(guān)規(guī)定,森林防火值班補(bǔ)助已于2020年森林防火期停止發(fā)放,完成整改。
二、關(guān)于“發(fā)放職稱評(píng)審費(fèi)15200元”的問題。此問題屬2019年8月、2020年8月發(fā)放本單位專家林業(yè)中級(jí)職稱評(píng)審費(fèi)10000元,2020年6月發(fā)放本單位專家自然保護(hù)地整合優(yōu)化預(yù)案評(píng)審費(fèi)5,200元。
整改情況:市林草局在審計(jì)期間已進(jìn)行了整改,并于2021年8月將清退的評(píng)審費(fèi)15200元上繳省級(jí)財(cái)政,完成整改。
三、關(guān)于“發(fā)放職工福利20500元”的問題。此問題屬2020年3月“三八”婦女節(jié)購洗衣液、洗手液、消毒液等購物款14800元及2020年6月發(fā)放“六一”兒童節(jié)少年兒童百科全書57套,金額5700元。
整改情況:市林草局在審計(jì)期間已進(jìn)行了整改,并于2021年8月將清退的購物款和購書款20500元上繳省級(jí)財(cái)政,完成整改。
四、關(guān)于“使用行政經(jīng)費(fèi)購買運(yùn)動(dòng)服56220元,支付職工生病住院慰問金34857.57元”的問題。此問題屬2018年10月用行政經(jīng)費(fèi)購參加曲靖市第四屆運(yùn)動(dòng)會(huì)暨第二屆全民健身運(yùn)動(dòng)會(huì)運(yùn)動(dòng)服、鞋等款40954元和2020年12月用行政經(jīng)費(fèi)購參加工間操展演運(yùn)動(dòng)服15266元及2018年至2020年支付職工生病住院慰問金34857.57元。
整改情況:市林草局在審計(jì)期間已進(jìn)行了整改,按規(guī)定從“工會(huì)經(jīng)費(fèi)”中列支,完成整改。
五、關(guān)于“結(jié)余資金未按規(guī)定上繳財(cái)政828395元”的問題。此經(jīng)費(fèi)屬市財(cái)政局2018年7月下達(dá)曲靖市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局預(yù)算指標(biāo)2700000元,2019年10月因職能移交將余額1670000元轉(zhuǎn)入市林草局,2019年支付401605元,2020年支付440000元,2020年末余額828395元。
整改情況:市林草局在審計(jì)期間已進(jìn)行整改,并于2021年5月將結(jié)余資金828395元上繳市級(jí)財(cái)政,完成整改。
六、關(guān)于“應(yīng)繳未繳存量資金817823.48元”的問題。此資金屬上級(jí)單位補(bǔ)助的天保公益林災(zāi)害調(diào)查工作經(jīng)費(fèi)46744元和遷徙鳥類調(diào)查經(jīng)費(fèi)48900元及事業(yè)基金、專用基金余額722179.48元。
整改情況:市林草局根據(jù)財(cái)政存量資金管理辦法,加快資金的撥付和使用,已于2021年10月31日完成整改。
七、關(guān)于“其他收入310300元,未執(zhí)行‘收支兩條線’”的問題。此資金屬2020年市林草局收到科技成果使用費(fèi)200000元,2019年10月市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局因職能移交轉(zhuǎn)入烏東德電站送電工程生態(tài)補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)余額110300元。
整改情況:市林草局在審計(jì)期間已完成了整改并嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”。
八、關(guān)于“往來賬未及時(shí)清理”的問題。該問題屬2020年“其他應(yīng)收款”期末余額為1533997.46元,其中:曲靖貯木場2011年以前年度借款950000元;曲靖市森林資源資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)中心2014年至2020年借款442643.58元;市林草局生活區(qū)2018年至2020年借款141113.88元;職工醫(yī)療互助金240元。
整改情況:市林草局及時(shí)查清各種往來款的性質(zhì)、類型和發(fā)生的時(shí)間,分析了形成的原因。一是成立貯木場改革領(lǐng)導(dǎo)小組,制定改革方案,全面厘清貯木場資產(chǎn)、債務(wù)狀況,加快推進(jìn)貯木場改革進(jìn)度,督促貯木場還清所欠債務(wù),積極向有關(guān)部門請示,待有關(guān)部門批準(zhǔn)后進(jìn)行賬目處理。二是積極研究資源評(píng)估中心的市場運(yùn)作,拓展?fàn)I業(yè)項(xiàng)目和相關(guān)業(yè)務(wù),增加收入,力爭早日還清森林資源評(píng)估中心所欠借款,向有關(guān)部門請示,待有關(guān)部門批準(zhǔn)后進(jìn)行賬目處理。三是成立生活區(qū)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組,全面深入開展生活區(qū)改革工作,積極推進(jìn)生活區(qū)物業(yè)管理社會(huì)化,徹底解決生活區(qū)水電費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用違規(guī)支付問題。
九、關(guān)于“接待費(fèi)報(bào)銷不規(guī)范”的問題。此問題屬經(jīng)延伸抽查2018年、2019年接待費(fèi),存在無公函、陪同人數(shù)超標(biāo)的問題。
整改情況:市林草局深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神,嚴(yán)格落實(shí)過緊日子和壓縮一般性支出的要求,完善了市林業(yè)和草原局報(bào)銷管理制度,對于無公函、陪同人數(shù)超標(biāo)的接待將不予報(bào)賬,杜絕類似問題發(fā)生。
十、關(guān)于“海寨林場賬表不符1.78萬元”的問題。此問題屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò),海寨林場2020年賬面記錄與年終決算報(bào)表核對發(fā)現(xiàn),決算報(bào)表本年支出合計(jì)3887.95萬元,比賬面實(shí)際支出3886.17萬元大1.78萬元。
整改情況:海寨林場在審計(jì)期間已完成了整改。
曲靖市林業(yè)和草原局 2021年12月1日