曲靖市人民政府關(guān)于曲靖市2021年地方財(cái)政決算的報(bào)告

監(jiān)督索引號(hào)53030003100011000

市六屆人大常委會(huì)

第四次會(huì)議文件（六）

曲靖市人民政府關(guān)于曲靖市2021年

地方財(cái)政決算的報(bào)告

——2022年8月30日在曲靖市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第四次會(huì)議上

曲靖市財(cái)政局局長(zhǎng)   孫竹祥

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)，各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將省財(cái)政廳審核批復(fù)的2021年全市和市級(jí)財(cái)政決算情況報(bào)告如下。

一、2021年全市和市級(jí)地方財(cái)政決算情況

2021年，全市各級(jí)人民政府及其財(cái)政部門(mén)在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)省委省政府曲靖現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、市第六次黨代會(huì)和市人民代表大會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，深入落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，著力加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理，切實(shí)保障重點(diǎn)支出，持續(xù)深化財(cái)政改革，有效提升財(cái)政治理能力，不折不扣落實(shí)“積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供了有力支撐。全市和市級(jí)財(cái)政決算情況較好。

（一）一般公共預(yù)算收支決算

2021年，全市一般公共預(yù)算收入1670165萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少1萬(wàn)元（原因是決算整理期曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)一般公共預(yù)算收入四舍五入減少1萬(wàn)元）。加上上級(jí)補(bǔ)助收入3031608萬(wàn)元、上年結(jié)余收入8501萬(wàn)元、調(diào)入資金623102萬(wàn)元（與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少44751萬(wàn)元，主要是決算整理期上級(jí)補(bǔ)助收入增加）、債務(wù)收入367541萬(wàn)元以及調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44330萬(wàn)元，收入總計(jì)5745247萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算支出5021757萬(wàn)元，下降5.6%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上地方政府債務(wù)還本支出369884萬(wàn)元、上解上級(jí)支出247345萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56559萬(wàn)元（與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加12576萬(wàn)元，主要是部分上解事項(xiàng)緩解），支出總計(jì)5695545萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)49702萬(wàn)元（主要是年終部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目未全部支出，需結(jié)轉(zhuǎn)），與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加4517萬(wàn)元，主要是羅平縣原安排的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為結(jié)轉(zhuǎn)安排。

市級(jí)（含曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，下同）一般公共預(yù)算收入500709萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少1萬(wàn)元（原因是決算整理期曲靖經(jīng)開(kāi)區(qū)一般公共預(yù)算收入四舍五入減少1萬(wàn)元）。加上上級(jí)補(bǔ)助收入3031608萬(wàn)元、下級(jí)上解收入278870萬(wàn)元、上年結(jié)余8234萬(wàn)元、調(diào)入資金121050萬(wàn)元、債務(wù)收入80000萬(wàn)元以及調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20023萬(wàn)元，收入總計(jì)4040494萬(wàn)元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出716732萬(wàn)元，下降0.8%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上上解上級(jí)支出247345萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出2917785萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出80743萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32704萬(wàn)元（與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加21649萬(wàn)元，主要是部分上解事項(xiàng)緩解），支出總計(jì)3995309萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)45185萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算

全市政府性基金預(yù)算收入576642萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.6%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上上級(jí)補(bǔ)助收入45071萬(wàn)元、上年結(jié)余144922萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入1200200萬(wàn)元，收入總計(jì)1966835萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出1512914萬(wàn)元，下降19.4%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上調(diào)出資金215617萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出130700萬(wàn)元、上解支出50萬(wàn)元，支出總計(jì)1859281萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)107554萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少2988萬(wàn)元，主要是與省決算后調(diào)出資金增加。

市級(jí)政府性基金預(yù)算收入269920萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.6%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上上級(jí)補(bǔ)助收入45071萬(wàn)元、上解收入50萬(wàn)元、上年結(jié)余51758萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入521200萬(wàn)元，收入總計(jì)887999萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出682912萬(wàn)元，下降20.1%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上補(bǔ)助下級(jí)支出55708萬(wàn)元、上解支出50萬(wàn)元、調(diào)出資金65000萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出57800萬(wàn)元，支出總計(jì)861470萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)26529萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入17710萬(wàn)元，增長(zhǎng)618.8%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上上年結(jié)余1798萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入-1280萬(wàn)元，收入總計(jì)18228萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出165萬(wàn)元，下降97.1%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上調(diào)出資金15390萬(wàn)元，支出總計(jì)15555萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2673萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加199萬(wàn)元，原因是與省決算后調(diào)出資金減少。

市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入885萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上上年結(jié)余18萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入-1280萬(wàn)元，收入總計(jì)-377萬(wàn)元。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出412萬(wàn)元，下降29.3%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。加上補(bǔ)助下級(jí)支出-1387萬(wàn)元、調(diào)出資金252萬(wàn)元，支出總計(jì)-723萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)346萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1392270萬(wàn)元，為年初預(yù)算的84.9%，比上年決算數(shù)減少16.2%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少354501萬(wàn)元。加上上年結(jié)余1831523萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入6366萬(wàn)元，收入總計(jì)3230159萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1212509萬(wàn)元，為年初預(yù)算的80.3%，比上年決算數(shù)減少14.9%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少371085萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余2017650萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比減少143460萬(wàn)元。收支決算數(shù)和年終滾存結(jié)余數(shù)減少的主要原因是2021年基金決算按統(tǒng)籌級(jí)次填報(bào)，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級(jí)編報(bào)。

市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入921016萬(wàn)元，為年初預(yù)算的323.3%，與上年決算數(shù)相比增長(zhǎng)268.6%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加606403萬(wàn)元。加上專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入6366萬(wàn)元、上年結(jié)余910191萬(wàn)元，收入總計(jì)1837573萬(wàn)元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出878734萬(wàn)元，為年初預(yù)算的198.7%，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)90.4%，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加320320萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余958839萬(wàn)元，與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比增加228513萬(wàn)元。收支決算數(shù)和年終滾存結(jié)余數(shù)增加的主要原因是根據(jù)《云南省財(cái)政廳 云南省人力資源和社會(huì)保障廳 國(guó)家稅務(wù)總局云南省稅務(wù)局 云南省醫(yī)療保障局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部 人力資源社會(huì)保障部 稅務(wù)總局 國(guó)家醫(yī)保局關(guān)于編報(bào)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算的通知》（云財(cái)社〔2021〕222號(hào)）要求，2021年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、職工醫(yī)保、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)基金決算均由市級(jí)編報(bào)。

（五）地方政府債務(wù)情況

全市地方政府債務(wù)發(fā)行額156.77億元（一般債務(wù)36.75億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)120.02億元），其中，新增債券114.96億元（均為專(zhuān)項(xiàng)債券），再融資債券41.76億元（一般債券36.7億元，專(zhuān)項(xiàng)債券5.06億元），外債提款0.05億元。地方政府債務(wù)還本額50.25億元（一般債務(wù)還本額37.18億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本額13.07億元）。支付政府債務(wù)利息共計(jì)16.52億元（一般債務(wù)利息8.84億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息7.68億元）。年末全市地方政府債務(wù)余額614.95億元，嚴(yán)格控制在省政府核定我市的政府債務(wù)限額662.28億元內(nèi)，其中，市本級(jí)政府法定債務(wù)余額176.92億元，政府債務(wù)限額181.82億元。從期限看，3年以?xún)?nèi)到期債務(wù)108.71億元，占17.68%；3-5年到期債務(wù)105.69億元，占17.19%；5年以上債務(wù)400.55億元，占65.14%。

市級(jí)地方政府債務(wù)發(fā)行額60.12億元，其中，一般債券8億元（均為再融資債券），專(zhuān)項(xiàng)債券52.12億元（新增債券50.24億元，再融資債券1.88億元）。地方政府債務(wù)還本額13.85億元（一般債務(wù)還本8.07億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)5.78億元）。支付政府債務(wù)利息共計(jì)5.87億元（一般債務(wù)利息2.51億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)利息3.36億元）。

全市和市級(jí)地方政府債務(wù)限額和余額與向市人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)一致。

（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)安排及動(dòng)支情況

全市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額44330萬(wàn)元，當(dāng)年安排56559萬(wàn)元，動(dòng)用44330萬(wàn)元，年末余額56559萬(wàn)元；市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額20023萬(wàn)元，當(dāng)年安排32704萬(wàn)元，動(dòng)用20023萬(wàn)元，年末余額32704萬(wàn)元。

市級(jí)安排預(yù)備費(fèi)13000萬(wàn)元，動(dòng)支7158萬(wàn)元，剩余5842萬(wàn)元，為確保收支平衡，對(duì)剩余的預(yù)備費(fèi)相應(yīng)調(diào)減支出。

（七）其他報(bào)告事項(xiàng)

市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出2787萬(wàn)元，增支8萬(wàn)元。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，減少0萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)775萬(wàn)元，減少196萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2012萬(wàn)元，增加204萬(wàn)元，主要原因是2021年燃油價(jià)格上漲、疫情防控及各縣（市、區(qū)）生態(tài)環(huán)保分局上劃。

市級(jí)2020年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金8234萬(wàn)元，安排支出8208萬(wàn)元，其中，市級(jí)3226萬(wàn)元，市對(duì)下轉(zhuǎn)移支付4982萬(wàn)元，統(tǒng)籌收回暫不需要使用的資金26萬(wàn)元。

2021年全市、市級(jí)和市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對(duì)比分析，詳見(jiàn)決算草案。市本級(jí)財(cái)政決算草案在報(bào)經(jīng)市委常委會(huì)、市政府常務(wù)會(huì)審批和提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查前，已經(jīng)市審計(jì)局審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題：一是非稅待結(jié)算收入長(zhǎng)期掛賬362.13萬(wàn)元；二是代管資金專(zhuān)戶(hù)暫存款長(zhǎng)期掛賬215.34萬(wàn)元。已按審計(jì)反饋意見(jiàn)整改完畢。

二、提升積極財(cái)政政策效能，服務(wù)保障全市高質(zhì)量發(fā)展

（一）依法加強(qiáng)收入組織，財(cái)政保障能力有效提升

積極應(yīng)對(duì)多重壓力，堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，深入挖掘增收潛力，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入措施，全市一般公共預(yù)算收入完成167.02億元同比增7.7%，增幅高于全省平均水平；一般公共預(yù)算支出完成502.18億元，剔除一次性因素后同口徑增長(zhǎng)4.4%，圓滿完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，保障能力持續(xù)提升，有力支撐了全市重點(diǎn)領(lǐng)域工作、重大項(xiàng)目建設(shè)落地見(jiàn)效。

（二）著力保障重點(diǎn)支出，持續(xù)增進(jìn)民生福祉

堅(jiān)持以人民為中心，量力而行、盡力而為，持續(xù)辦好重點(diǎn)民生實(shí)事，民生支出395.9億元，占一般公共預(yù)算支出的78.8%，重點(diǎn)民生政策得到有力保障。一是有效保障積極的就業(yè)政策落地落實(shí)。下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金3.69億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款11.79億元。二是全力保障疫情防控防治資金需求。疫情防控支出8.33億元，有力支持新冠疫苗免費(fèi)接種有序開(kāi)展，確保支援邊境疫情防控資金及時(shí)到位。三是支持教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全面落實(shí)“兩個(gè)只增不減”，持續(xù)加大教育投入，教育支出124.65億元，占一般公共預(yù)算支出的24.8%。四是持續(xù)推進(jìn)健康曲靖建設(shè)。衛(wèi)生健康支出66.23億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平有效提高，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生短板加快補(bǔ)齊。五是不斷兜牢社會(huì)保障底線。統(tǒng)籌支出193.15億元，有力保障困難群眾及特殊對(duì)象基本生活，穩(wěn)步提高城鎮(zhèn)職工、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)放水平，不斷健全基本醫(yī)療保障制度，及時(shí)兌現(xiàn)工傷、生育、失業(yè)保險(xiǎn)待遇。六是著力支持生態(tài)文明建設(shè)，節(jié)能環(huán)保支出6.16億元，支持水、大氣、土壤污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。七是支持構(gòu)建公共文化服務(wù)體系。文化旅游體育與傳媒支出5.04億元，持續(xù)提高公共文化服務(wù)保障水平，鞏固全國(guó)文明城市創(chuàng)建成果。八是保障平安曲靖建設(shè)。統(tǒng)籌資金19.07億元，支持市域社會(huì)治理現(xiàn)代化試點(diǎn)、基層綜治維穩(wěn)、鞏固掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)成果，人民群眾獲得感、幸福感、安全感持續(xù)增強(qiáng)。

（三）全面貫徹新發(fā)展理念，扎實(shí)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展

 一是積極擴(kuò)大投資穩(wěn)增長(zhǎng)。搶抓中央省政策機(jī)遇，爭(zhēng)取新增債券資金114.96億元，有力支持硅光伏和新能源電池產(chǎn)業(yè)園區(qū)、高速公路互聯(lián)互通、區(qū)域醫(yī)療中心、新型城鎮(zhèn)化、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)發(fā)揮債券資金穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展作用。二是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。減免稅費(fèi)20.11億元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。三是創(chuàng)新財(cái)政支持發(fā)展方式。市本級(jí)整合投入產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金1.6億元，投入科技研發(fā)經(jīng)費(fèi)0.7億元，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)培育壯大。爭(zhēng)取深化金融改革試點(diǎn)城市獎(jiǎng)補(bǔ)資金5000萬(wàn)元，統(tǒng)籌設(shè)立“曲靖市中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金”4200萬(wàn)元，投入3000萬(wàn)元提升融資擔(dān)保能力，支持緩解中小微企業(yè)融資難題。統(tǒng)籌招商引資專(zhuān)項(xiàng)資金1268.2萬(wàn)元，管好用活市本級(jí)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1億元，支持做好重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

（四）統(tǒng)籌整合財(cái)政資金，有力促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展

一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。整合財(cái)政資金44.7億元，認(rèn)真落實(shí)民生保障普惠性政策，統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金36.2億元，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，投入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金7.3億元、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼1億元，發(fā)放農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款13.85億元，有力支持鄉(xiāng)村振興。二是支持綜合交通建設(shè)，著力補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)?；I措資金67.5億元，支持“能通全通”圓滿收官，“互聯(lián)互通”加速推進(jìn)，促進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)改善。三是推動(dòng)城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升，有力促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。統(tǒng)籌資金2.1億元，支持“特色小鎮(zhèn)”創(chuàng)建和“美麗縣城”建設(shè)，支持廁所革命、污水處理和黑臭水體治理。

（五）持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，嚴(yán)密防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)

一是兜牢兜實(shí)“三保”底線。全面推動(dòng)“三保”預(yù)算審核及支出穿透式監(jiān)管，出臺(tái)《曲靖市縣級(jí)“三保”工作方案》，建立縣級(jí)“三保”轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助機(jī)制，下達(dá)市級(jí)財(cái)力補(bǔ)助2億元，積極支持縣級(jí)增強(qiáng)“三保”能力。二是嚴(yán)密防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。突出債務(wù)限額和債務(wù)預(yù)算管理，著力做好地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，推動(dòng)問(wèn)題整改與完善管理體系相結(jié)合，持續(xù)提升政府性債務(wù)管理水平，2021年償還政府性債務(wù)本息66.8億元，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控。

（六）認(rèn)真落實(shí)人大有關(guān)決議，依法接受人大審查監(jiān)督

嚴(yán)格落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議，對(duì)市人大財(cái)經(jīng)委、常委會(huì)預(yù)算工委提出的意見(jiàn)積極吸收采納，逐條研究落實(shí)，持續(xù)改進(jìn)完善預(yù)算編制工作。認(rèn)真配合做好政府預(yù)算全口徑審查和全過(guò)程監(jiān)管、預(yù)算初步審查、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、預(yù)算績(jī)效審查監(jiān)督、地方政府債務(wù)監(jiān)督等工作。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，不斷完善國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告機(jī)制。積極主動(dòng)聽(tīng)取、采納代表意見(jiàn)建議，認(rèn)真辦理人大代表建議11件，使財(cái)政工作更加貼民情、聽(tīng)民意、惠民生。

三、深化財(cái)政管理改革，財(cái)政治理能力有效提升

（一）堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子。將貫徹落實(shí)過(guò)緊日子的要求作為預(yù)算管理工作重點(diǎn)，嚴(yán)把預(yù)算安排和支出關(guān)口，從嚴(yán)控制一般性支出，從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。著力硬化預(yù)算執(zhí)行約束，積極盤(pán)活財(cái)政存量資金和閑置資產(chǎn)。2021年，市本級(jí)年初預(yù)算統(tǒng)一按10%的比例壓減部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)，累計(jì)壓減經(jīng)費(fèi)0.18億元，將騰出的資金全部用于改善基本民生和支持市場(chǎng)主體發(fā)展，切實(shí)做到節(jié)用為民。

（二）深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府《關(guān)于完善省以下財(cái)政體制 深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（云政發(fā)〔2021〕20號(hào)），注重系統(tǒng)集成，積極構(gòu)建應(yīng)用集中、數(shù)據(jù)集聚、分級(jí)管理相配套的一體化平臺(tái)，著力打造“數(shù)字財(cái)政”，賦能預(yù)算管理。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，持續(xù)加大各項(xiàng)支出的必要性、合理性及支出數(shù)額審核力度，除按政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的基本民生資金及與中央、省配套資金外，凡是設(shè)立超3年以上的專(zhuān)項(xiàng)資金，原則上到期退出，將壓減騰出資金，全部統(tǒng)籌用于重大領(lǐng)域保障。先后印發(fā)10個(gè)相關(guān)領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革方案，合理劃分市縣支出責(zé)任，有力提升全市基本公共服務(wù)均等化水平。

（三）完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)中央、省直達(dá)資金管理要求，將標(biāo)準(zhǔn)固定、分擔(dān)比例明確的市級(jí)資金相應(yīng)納入直達(dá)資金管理，持續(xù)完善直達(dá)資金分配流程。強(qiáng)化從資金源頭到使用末端的全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)管，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金流向、支出進(jìn)度和使用績(jī)效，防止資金擠占挪用、沉淀閑置，確保直達(dá)機(jī)制落實(shí)到位，資金直達(dá)縣（區(qū)）基層、直接惠企利民。

（四）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。加快推進(jìn)績(jī)效指標(biāo)管理體系建設(shè)，始終把貫徹落實(shí)中央、省市決策部署作為績(jī)效管理工作的重中之重。持續(xù)強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，將預(yù)算績(jī)效管理納入市委、市政府綜合考核事項(xiàng)，將績(jī)效評(píng)價(jià)與安排預(yù)算安排掛鉤，在2022年年初預(yù)算編制中充分運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，壓減預(yù)算安排4513.81萬(wàn)元。

（五）深化財(cái)政“放管服”改革。深入推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革，大力支持市場(chǎng)主體發(fā)展壯大，2021年全市授予中小微企業(yè)政府采購(gòu)合同金額29.58億元，占全市政府采購(gòu)規(guī)模的85.7%，累計(jì)為13戶(hù)中標(biāo)的小微企業(yè)，通過(guò)“政采貸”獲得21筆應(yīng)收賬款融資，融資金額達(dá)到2506.93萬(wàn)元，政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化提升。不斷健全完善預(yù)決算信息公開(kāi)，著力細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，切實(shí)提高信息公開(kāi)質(zhì)量，2021年在省對(duì)州市預(yù)決算信息公開(kāi)考核中，曲靖得分80.28分，“陽(yáng)光財(cái)政”建設(shè)成效明顯。

2021年決算情況總體較好，但也存在一些需要解決的問(wèn)題。一是財(cái)政增收基礎(chǔ)薄弱。受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、留抵退稅政策和新冠肺炎疫情等因素綜合影響，加之傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)難和新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能尚未有效釋放，全市經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)的動(dòng)力依然不足，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)尚不牢固。二是“三保”壓力極大。根據(jù)財(cái)政部地方財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)名單，全市9個(gè)縣（市、區(qū)）中有2個(gè)為橙色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，5個(gè)為黃色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；省“三保”風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)中，全市9個(gè)縣（市、區(qū)）有6個(gè)為高風(fēng)險(xiǎn)，3個(gè)為低風(fēng)險(xiǎn)?？h級(jí)財(cái)政運(yùn)行普遍困難、“三保”壓力較大。三是債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重。地方政府債務(wù)逐步進(jìn)入還本付息高峰期，今年需要償還的政府債務(wù)本息高達(dá)68.8億元，債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)沉重。四是一些單位和部門(mén)過(guò)緊日子的思想樹(shù)得還不牢。部分經(jīng)常性支出仍未有效減壓，財(cái)政資金挪用和閑置浪費(fèi)現(xiàn)象并存，資金安排使用還需進(jìn)一步提質(zhì)增效。五是支撐發(fā)展能力不足。全市財(cái)政自給率低，人口基數(shù)大，人均財(cái)力、人均收支均處于全省較低水平，財(cái)政資金主要用于保“三保”、惠民生、還本付息等剛性支出，公共預(yù)算安排用于支持發(fā)展的資金不多，財(cái)政支撐發(fā)展的能力較弱。

對(duì)上述困難和問(wèn)題，我們將高度重視，堅(jiān)持用發(fā)展的眼光、改革的手段著力化解存在的突出矛盾和問(wèn)題，嚴(yán)格按照市人民代表大會(huì)及市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升政策效能、兜牢基層“三保”底線和更可持續(xù)的要求，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政收入組織，量入為出優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，努力提高市委、市政府重大決策財(cái)政保障能力，有效管控重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。重點(diǎn)做好以下工作：

（一）落實(shí)落細(xì)組合式稅費(fèi)支持政策。科學(xué)統(tǒng)籌落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策和抓好財(cái)政收入穩(wěn)增長(zhǎng)的關(guān)系，系統(tǒng)研究制定方案，強(qiáng)化留抵退稅資金保障，推動(dòng)政策加快實(shí)施，確保退稅資金直達(dá)市場(chǎng)主體，同時(shí)嚴(yán)密防范退稅風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)厲打擊騙稅行為。不折不扣落實(shí)好對(duì)特殊困難行業(yè)精準(zhǔn)幫扶的減稅降費(fèi)措施，從源頭上幫助小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)等減負(fù)紓困、降本增效。 市本級(jí)在年初壓減10%的基礎(chǔ)上，在預(yù)算執(zhí)行中再按5%的比例壓減公用經(jīng)費(fèi)474.92萬(wàn)元，用于支持穩(wěn)就業(yè)和保市場(chǎng)主體。

（二）著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越發(fā)展。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，足額保障年初預(yù)算安排的產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金5億元落實(shí)到位，支持新能源電池、綠色硅光伏等產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)。持續(xù)完善融資擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，建立風(fēng)險(xiǎn)多方共擔(dān)共管的政銀擔(dān)合作機(jī)制，切實(shí)降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資成本。深入推進(jìn)政府采購(gòu)管理改革，持續(xù)清理拖欠中小企業(yè)歷史賬款，積極爭(zhēng)取省級(jí)營(yíng)商環(huán)境獎(jiǎng)補(bǔ)資金，著力優(yōu)化提升營(yíng)商環(huán)境。

（三）切實(shí)保障和改善民生。牢牢守住全市常態(tài)化疫情防控底線紅線，服務(wù)好全省疫情防控大局，確保不因資金問(wèn)題影響疫情防控和醫(yī)療救治。加大對(duì)企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗支持力度，確保崗位援助、穩(wěn)崗補(bǔ)貼、職業(yè)技能提升等政策落細(xì)落實(shí)。持續(xù)完善社會(huì)救助制度，認(rèn)真落實(shí)教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫等提標(biāo)補(bǔ)助政策，兜牢困難群眾基本生活底線，做好優(yōu)撫對(duì)象生活保障。積極落實(shí)中央生態(tài)環(huán)境保護(hù)督察反饋問(wèn)題整改，促進(jìn)牛欄江、南盤(pán)江等珠江源頭和長(zhǎng)江上游生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和修復(fù)，切實(shí)筑牢生態(tài)安全屏障。

（四）全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解。堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于“三保”工作的重要指示批示精神，嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、市決策部署和工作要求，全面壓實(shí)縣級(jí)主體責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)“三保”預(yù)算審核，足額安排“三保”預(yù)算資金，落實(shí)落細(xì)“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，科學(xué)制定政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，筑牢政府性債務(wù)安全防控底線，確保財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

（五）深入整改審計(jì)反饋問(wèn)題。持續(xù)推動(dòng)審計(jì)整改與加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理有機(jī)融合，推動(dòng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題全面整改落實(shí)到位，不斷完善長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政政策效能。持續(xù)改進(jìn)預(yù)決算報(bào)告和草案編報(bào)，提高預(yù)算編制水平。持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，清理、壓減財(cái)政供養(yǎng)超編人員，規(guī)范臨聘人員經(jīng)費(fèi)支出。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例等財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)肅整飭財(cái)經(jīng)秩序。持續(xù)強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大、審計(jì)、巡察等監(jiān)督融會(huì)貫通，切實(shí)管好用好財(cái)政資金。

主任、副主任、秘書(shū)長(zhǎng)和各位委員，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)瑘?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，全面落實(shí)市委各項(xiàng)工作部署，自覺(jué)接受市人大常委會(huì)監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審查意見(jiàn)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，只爭(zhēng)朝夕、埋頭苦干，銳意進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，全面建設(shè)曲靖高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展財(cái)政，助推全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：

1.2021年曲靖市財(cái)政決算公開(kāi)目錄

2.曲靖市2021年政府決算公開(kāi)表

3.2021年曲靖市市本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況說(shuō)明

4.2021年曲靖市及曲靖市本級(jí)社?；饹Q算收支科目變動(dòng)情況說(shuō)明

5.重點(diǎn)工作（預(yù)算績(jī)效、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、舉借債務(wù)）

6.2021年財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告公開(kāi)網(wǎng)址

監(jiān)督索引號(hào)53030003100011111