審計結(jié)果公告2022年第5號

審計結(jié)果公告2022年第5號：

 

對富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會2019年

至2021年度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效

專項審計調(diào)查結(jié)果等

 

2022年第5號

（二〇二二年十一月十一日公告）

 

 

目    錄

 

1.富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會2019年至2021年度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效專項審計調(diào)查結(jié)果

2.云南宣威經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)2019年至2021年度招商引資及園區(qū) 建設(shè)成效審計調(diào)查結(jié)果

3.曲靖市工業(yè)和信息化局2021年度決算草案和預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況的審計結(jié)果

4.曲靖市住房公積金管理中心信息系統(tǒng)審計結(jié)果

 

 

 

富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會2019年至

2021年度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效

專項審計調(diào)查結(jié)果

   

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十條的規(guī)定，2022年3月22日至4月27日，曲靖市審計局對富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會（以下簡稱“富源縣工業(yè)園區(qū)”）2019年至2021年度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效進行了專項審計調(diào)查。

一、基本情況

富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會為省級工業(yè)園區(qū)，按照《中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于印發(fā)<云南省各類開發(fā)區(qū)優(yōu)化提升總體方案>的通知》《云南省開發(fā)區(qū)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于省級以上開發(fā)區(qū)優(yōu)化提升審核情況的通知》文件要求，完成了富源工業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃。富源工業(yè)園區(qū)批復(fù)國土面積2781.32公頃。2021年末，內(nèi)設(shè)機構(gòu)5個，管委會職工實有24人。2020年成立了招商引資工作領(lǐng)導(dǎo)小組。富源工業(yè)園區(qū)負責工業(yè)園區(qū)的招商引資及園區(qū)建設(shè)工作。富源工業(yè)園區(qū)主要發(fā)展1個主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)：綠色鋁精深加工一體化產(chǎn)業(yè)，2個輔助產(chǎn)業(yè)：煤化工和精細化工產(chǎn)業(yè)、新型建材產(chǎn)業(yè)。“多元發(fā)展”：綠色食品、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)，規(guī)劃主導(dǎo)(支柱)產(chǎn)業(yè)為綠色鋁精深加工一體化產(chǎn)業(yè)。

審計調(diào)查結(jié)果表明，富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會沒有行政審批權(quán)，2019年至2021年，按照縣委、縣政府的要求，推進工業(yè)園區(qū)在優(yōu)化營商環(huán)境、產(chǎn)業(yè)培育、促進人員就業(yè)、財源培育方面的工作，取得了一定成效；但審計也發(fā)現(xiàn)還存在建設(shè)項目審批手續(xù)不全、建設(shè)項目應(yīng)公開招標而未公開招標、土地長期閑置、土地批而未供、未批先建使用土地、未及時撥付園區(qū)企業(yè)補助資金等方面的問題。

二、審計查出的主要問題及處理意見

(一)建設(shè)項目審批手續(xù)不全，擅自開工建設(shè)；

(二)建設(shè)項目應(yīng)公開招標而未公開招標；

(三)總承包單位將建設(shè)工程分包給無相應(yīng)資質(zhì)條件的人施工；

(四)已供土地長期閑置未用41.65公頃；

(五)批而未供420.726畝土地；

(六)未批先建使用土地182.3535畝；

(七)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)進度緩慢，要素保障不充分；

(八)未及時撥付園區(qū)企業(yè)補助資金6011000元。

三、審計處理情況及建議

對上述問題，曲靖市審計局已依法出具了審計報告，對建設(shè)項目審批手續(xù)不全，擅自開工建設(shè)的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會完善工程規(guī)劃、施工方面的手續(xù)，加強對工程建設(shè)過程的監(jiān)管，確保工程建設(shè)質(zhì)量和施工安全；對建設(shè)項目應(yīng)公開招標而未公開招標、總承包單位將建設(shè)工程分包給無相應(yīng)資質(zhì)條件的人施工的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)管理委員會向縣委、縣政府報告，進行專項清理，核實情況，查明原因，糾正違規(guī)行為，并將清理結(jié)果報市審計局；對已供土地長期閑置未用41.65公頃的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)及時、主動向富源縣人民政府報告，協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門，加強與云南省昆明鋼鐵公司溝通協(xié)調(diào)，根據(jù)閑置土地處置政策，妥善處置閑置土地，同時加大招商力度，減少土地閑置情況，充分發(fā)揮土地利用效益；對批而未供420.726畝土地的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)向富源縣人民政府報告，按照相關(guān)政策法規(guī)規(guī)定抓好整改落實，糾正違規(guī)行為；對未批先建使用土地182.3535畝的問題，統(tǒng)一移送相關(guān)部門進行處理；對基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)進度緩慢，要素保障不充分的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)嚴格按照項目可行研究報告的批復(fù)內(nèi)容和工程進度組織建設(shè)；對未及時撥付園區(qū)企業(yè)補助資金6011000元的問題，責成富源縣工業(yè)園區(qū)與縣財政局溝通協(xié)商，及時撥付上級相關(guān)部門安排的對園區(qū)企業(yè)補助資金。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，曲靖市審計局建議：(一)積極向縣委、縣政府匯報單位組織機構(gòu)不完善的實際，進一步推進體制機制優(yōu)化提升工作，切實理順管理體制，作為省級工業(yè)園區(qū)，職責權(quán)限與現(xiàn)行發(fā)展的功能定位不相匹配，上級部門要盡快明確工業(yè)園區(qū)主責主業(yè)，規(guī)范理順機構(gòu)設(shè)置，人員配置等方面的關(guān)系，確保工業(yè)園區(qū)既能履行好社會管理職能，充分發(fā)揮園區(qū)管理職能職責，又能為企業(yè)發(fā)展提供良好的營商環(huán)境，更好地為園區(qū)招商引資項目服務(wù)；(二)進一步強化招商引資工作，緊扣已經(jīng)形成的產(chǎn)業(yè)鏈，大力開展以商招商，產(chǎn)業(yè)鏈招商，和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)專班招商，形成更加完備的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。不斷完善招商引資工作機制，在法律法規(guī)的框架下，及時完善制定便于操作的招商引資項目扶持措施和優(yōu)惠政策，把招商引資工作推向規(guī)范化、制度化方向，進一步優(yōu)化營商環(huán)境；(三)應(yīng)積極協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門，完善項目用地手續(xù)，妥善處理已供土地長期閑置和未經(jīng)批準使用土地的情況；(四)加強對工業(yè)園區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國招標投標法》的相關(guān)規(guī)定，對達到招投標要求的，必須履行公開招投手續(xù)。

四、整改情況

對建設(shè)項目審批手續(xù)不全，擅自開工建設(shè)的問題，未履行環(huán)評程序的問題已經(jīng)整改，其他審批手續(xù)正在辦理；對建設(shè)項目應(yīng)公開招標而未公開招標、總承包單位將建設(shè)工程分包給無相應(yīng)資質(zhì)條件的人施工的問題，富源縣工業(yè)園區(qū)已向縣人民政府報告，縣人民政府先后三次召開專題整改工作會議，明確富源縣工業(yè)園區(qū)今后建設(shè)項目，嚴格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，對限額以下的建設(shè)項目按有關(guān)規(guī)定辦理，杜絕公開招標而未公開招標和其他違反工程管理程序的情況發(fā)生；對已供土地長期閑置未用41.65公頃的問題，目前富源縣招商投資促進局正在根據(jù)閑置土地性質(zhì)與原昆鋼集團進行商談，對該地塊計劃采用協(xié)議收回的模式，將閑置地塊收回，目前有關(guān)工作正在進行中，同時園區(qū)管委會正根據(jù)該地塊發(fā)展規(guī)劃積極開展招商引資，在市政府組織下，正與山東魏橋集團深度對接洽談，力爭引進50-100萬噸電解鋁項目落地，若該項目達成投資合作意向，將有效化解土地長期閑置問題；對批而未供420.726畝土地的問題，截至2022年10月，已供地370.53畝，未供63.246畝，已列入《富源縣批而未供和閑置土地處置三年行動計劃（2022-2024年）》（富政辦函〔2022〕33號），將進一步明確處置措施，按計劃要求完成整改任務(wù)；對未批先建使用土地182.3535畝的問題，涉及未批先建使用土地3個項目，已全部整改到位，相關(guān)地塊已掛牌成交，共補交土地出讓金3215萬元，已辦理供地手續(xù)；對基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)進度緩慢，要素保障不充分的問題，現(xiàn)已完成標準化廠房建設(shè)22000平方米，水廠和供水管網(wǎng)已完成部分建設(shè)內(nèi)容，園區(qū)管委會將根據(jù)工業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃安排和發(fā)展實際，在富源工業(yè)園區(qū)標準廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（三期）中進一步落實建設(shè)任務(wù)；對未及時撥付園區(qū)企業(yè)補助資金6011000元的問題，縣財政積極通過盤活存量資金、壓減一般性支出和非急需支出等措施籌集資金，逐步、分批安排撥付園區(qū)企業(yè)補助資金，已撥付2021 年并補助資金120萬元，2019年未撥付的481.1萬元計劃在2022年12月20日前完成整改。

 

 

云南宣威經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)2019年至2021年

度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效審計調(diào)查結(jié)果

 

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十九條的規(guī)定，自2022年3月21日至4月27日，曲靖市審計局對云南宣威經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱宣威經(jīng)開區(qū)管委會）2019年至2021年度招商引資及園區(qū)建設(shè)成效進行了專項審計調(diào)查。

一、基本情況

宣威經(jīng)開區(qū)成立于1992年12月19日，1994年8月12日被云南省政府批準列為省級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，2005年2月23日被曲靖市機構(gòu)編制委員會批準列為副處級行政主體單位。按照《中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于印發(fā)<云南省各類開發(fā)區(qū)優(yōu)化提升總體方案>的通知》（云委〔2020〕287號）、《云南省開發(fā)區(qū)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于省級以上開發(fā)區(qū)優(yōu)化提升審核情況的通知》（云發(fā)改產(chǎn)業(yè)〔2021〕1070號）文件要求，宣威經(jīng)開區(qū)管委會2021年3月上報省委編辦機構(gòu)改革方案請示，至今無明確審批結(jié)果。

宣威經(jīng)開區(qū)規(guī)劃范圍2818.39公頃。內(nèi)設(shè)機構(gòu)辦公室，下屬事業(yè)單位規(guī)劃建設(shè)局和項目招商引資局，負責招商引資、園區(qū)規(guī)劃建設(shè)等工作；派駐機構(gòu)財政分局、國土分局、稅務(wù)分局；下屬企業(yè)單位有物業(yè)公司、安廈公司、開發(fā)投資公司。宣威經(jīng)開區(qū)總體定位為建成面向全省、西南地區(qū)乃至東南亞市場的以液態(tài)金屬新材料產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，以綠色食品、化工、冶金為輔助產(chǎn)業(yè)的開發(fā)區(qū)。

審計調(diào)查結(jié)果表明，宣威經(jīng)開區(qū)管委會認真貫徹落實中央、省和曲靖市關(guān)于優(yōu)化營商環(huán)境、招商引資、園區(qū)優(yōu)化提升等重大政策措施，圍繞宣威市委、市政府出臺的地方性法規(guī)、方案，制定本經(jīng)開區(qū)的招商引資行動方案、計劃，近三年招商引資工作在優(yōu)化營商環(huán)境、產(chǎn)業(yè)培育、促進人員就業(yè)、財源培育方面取得了一定成效；但審計也發(fā)現(xiàn)還存在優(yōu)化營商環(huán)境不佳、資源要素保障不完善、合同管理不規(guī)范、項目（企業(yè)）落地推進有差距等問題。

二、審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題

（一）優(yōu)化營商環(huán)境方面的問題

1.上級職能部門審批事項超時，影響項目按時開工建設(shè)。

2.建設(shè)項目審批事項缺項、漏項，影響工程完工驗收投產(chǎn)。  

（二）資源要素保障方面的問題

3.閑置土地104.9923公頃。

4.批而未供土地7塊，涉及面積59.3662公頃。

5.招商引資項目未批先建使用土地50畝。

6.宣威經(jīng)開區(qū)現(xiàn)有供配電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善、建設(shè)滯后。

（三）引入項目（企業(yè)）及對當?shù)刎暙I方面的問題

7.未履行環(huán)評程序擅自開工建設(shè)。

8.合同管理不規(guī)范，標準廠房使用未簽訂租賃協(xié)議，標準廠房管理使用不到位。

9.項目（企業(yè)）落地推進有差距。

（四）兌付招商引資各類獎補扶持企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等資金方面的問題

10.未及時撥付落地企業(yè)補助資金10600000元。

（五）其他方面的問題

11.應(yīng)繳未繳土地出讓收益12397022.99元。

三、審計處理處罰情況及建議

對上述問題，曲靖市審計局已依法出具了審計調(diào)查報告。對上級職能部門審批事項超時，影響項目按時開工建設(shè)的問題，和建設(shè)項目審批事項缺項、漏項，影響工程完工驗收投產(chǎn)的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)抓好 “企業(yè)聯(lián)絡(luò)員制度”落實，充分發(fā)揮問題協(xié)調(diào)員作用，積極幫助企業(yè)協(xié)調(diào)有關(guān)部門，協(xié)助企業(yè)解決審批中遇到的困難問題，進一步優(yōu)化提升營商環(huán)境。對土地閑置的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)責成經(jīng)開區(qū)國土分局督促企業(yè)對閑置土地進行清理；對土地資產(chǎn)未在賬上反映的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)責成宣威經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)投資有限公司清查核實未入資產(chǎn)賬土地價值，納入無形資產(chǎn)核算管理，防止國有資產(chǎn)流失。對批而未供土地的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)責成經(jīng)開區(qū)國土分局對批而未供土地進行清理和核查，對具備開發(fā)建設(shè)條件的，要加快招商引資步伐，吸引企業(yè)投資，盡快組織供應(yīng)土地。對招商引資項目未批先建使用土地的問題統(tǒng)一移送相關(guān)部門進行處理。對宣威經(jīng)開區(qū)現(xiàn)有供配電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善、建設(shè)滯后的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)重視科學規(guī)劃，有效整合電力資源，加快電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決園區(qū)用電供需矛盾。對未履行環(huán)評程序擅自開工建設(shè)的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)積極向宣威市政府匯報，協(xié)同曲靖市生態(tài)環(huán)境局宣威分局加強對項目企業(yè)監(jiān)督指導(dǎo)，積極督促相關(guān)企業(yè)完善環(huán)保審批手續(xù)。對合同管理不規(guī)范，標準廠房使用未簽訂租賃協(xié)議，標準廠房管理使用不到位的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)建立《標準廠房使用管理辦法》，規(guī)范租賃合同管理，建立進入、退出機制；對已完工建成標準化廠房應(yīng)盡快做竣工結(jié)算。對項目（企業(yè)）落地推進有差距的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)對簽約項目進行跟蹤問效，協(xié)調(diào)解決項目在建設(shè)過程中遇到的困難和問題，加快園區(qū)項目推進速度。對未及時撥付落地企業(yè)補助資金的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)積極協(xié)調(diào)財政部門，嚴格按照資金的使用要求和進度及時撥付，確保?？顚Ｓ?。對應(yīng)繳未繳土地出讓收益的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會應(yīng)及時向宣威市人民政府請示匯報，妥善處理招商引資項目的土地出讓收益，按照宣威市人民政府意見依法依規(guī)管理使用。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，曲靖市審計局建議：一是進一步推進體制機制優(yōu)化提升工作，充分發(fā)揮開發(fā)區(qū)（園區(qū)）功能；二是進一步強化資源要素保障，營造一流發(fā)展生態(tài)；三是堅持項目導(dǎo)向合理，注重招商引資質(zhì)量；四是爭取省級電力部門支持，保障經(jīng)開區(qū)用電需求。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

宣威經(jīng)開區(qū)管委會重視專項審計調(diào)查報告指出的問題，針對問題，積極整改。上級職能部門審批事項超時，影響項目按時開工建設(shè)的問題，建設(shè)項目審批事項缺項、漏項，影響工程完工驗收投產(chǎn)的問題，合同管理不規(guī)范，標準廠房使用未簽訂租賃協(xié)議，標準廠房管理使用不到位的問題，項目（企業(yè)）落地推進有差距的問題，以及應(yīng)繳未繳土地出讓收入的問題，已完成整改。閑置土地、批而未供土地的問題，宣威市人民政府辦公室印發(fā)《宣威市批而未供土地和閑置土地處置三年行動計劃（2022—2024年）》（宣政辦發(fā)〔2022〕53號），確保在2024年完成。招商引資項目未批先建使用土地、未履行環(huán)評程序擅自開工建設(shè)的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會督促相關(guān)企業(yè)正在補辦各項手續(xù)。宣威經(jīng)開區(qū)現(xiàn)有供配電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善、建設(shè)滯后的問題，宣威經(jīng)開區(qū)管委會研究制定《宣威經(jīng)開區(qū)電力保障規(guī)劃方案》，認真謀劃和推進電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決園區(qū)用電供需矛盾。未及時撥付落地企業(yè)補助資金的問題，根據(jù)項目建設(shè)進度及時撥付。宣威經(jīng)開區(qū)管委會向市審計局報送了整改情況報告，已將審計整改情況向社會公告。

 

 

曲靖市工業(yè)和信息化局2021年度決算草案

和預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況的審計結(jié)果

   

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十條的規(guī)定，2022年2月14日至4月8日，曲靖市審計局對曲靖市工業(yè)和信息化局（以下簡稱“市工業(yè)和信息化局”）2021年度決算草案和預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。

一、基本情況

市工業(yè)和信息化局為市政府工作部門，屬于市級財政一級預(yù)算單位。內(nèi)設(shè)辦公室、政策法規(guī)科、綜合科、發(fā)展規(guī)劃與技術(shù)創(chuàng)新科、經(jīng)濟運行科、原材料工業(yè)科、裝備工業(yè)科、消費品和食品藥品工業(yè)科、工業(yè)園區(qū)科、能源節(jié)約與資源綜合利用科、中小企業(yè)科、信息化和信息產(chǎn)業(yè)科、無線電監(jiān)督管理科、產(chǎn)業(yè)招商科等17個科室，下屬4個事業(yè)單位（曲靖市散裝水泥辦公室、曲靖市中小企業(yè)生產(chǎn)力促進中心、曲靖市無線電監(jiān)測站、曲靖市室內(nèi)裝飾監(jiān)督管理站），其中，曲靖市散裝水泥辦公室和曲靖市中小企業(yè)生產(chǎn)力促進中心財務(wù)獨立核算。2021年財政全額撥款預(yù)算單位共3個，其中，行政單位1個、非參公管理事業(yè)單位2個。截至2021年末，市工業(yè)和信息化局實有在職人員79人（其中：行政編制65人，事業(yè)編制14人），離休人員7人，退休人員117人；車輛編制8輛，實有車輛8輛。

  審計認為，市工業(yè)和信息化局基本能按照政府會計制度及財經(jīng)法規(guī)進行會計核算和管理，2021年度預(yù)算收支基本符合國家有關(guān)預(yù)算和財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，會計資料基本真實地反映了2021年度的財政財務(wù)收支情況；但還存在應(yīng)繳未繳存量資金、公務(wù)接待費及公務(wù)用車運行維護費不降反增、違規(guī)出租辦公區(qū)國有資產(chǎn)且應(yīng)收未收國有資產(chǎn)出租收入及履行國有資產(chǎn)管理職責不到位等問題。

二、審計查出的主要問題及處理意見

(一)應(yīng)繳未繳存量資金175375.02元。

(二)“三公”經(jīng)費不降反增且超預(yù)算，公務(wù)接待費、會議費及公車運行維護費報銷不規(guī)范。

(三)違規(guī)出租辦公區(qū)國有資產(chǎn)且應(yīng)收未收國有資產(chǎn)出租收入17896元。

(四)履行國有資產(chǎn)管理職責不到位。

三、審計處理情況及建議

對上述問題，曲靖市審計局已依法出具了審計報告，作出了審計決定，對應(yīng)繳未繳存量資金175375.02元的問題，全額收繳省級財政；對“三公”經(jīng)費不降反增且超預(yù)算，公務(wù)接待費、會議費及公車運行維護費報銷不規(guī)范的問題，責成市工業(yè)和信息化局今后嚴格控制和壓縮行政經(jīng)費、嚴格執(zhí)行預(yù)算，規(guī)范會計核算，杜絕此類問題再次發(fā)生；對違規(guī)出租辦公區(qū)國有資產(chǎn)且應(yīng)收未收國有資產(chǎn)出租收入17896元的問題，責成市工業(yè)和信息化局及時清收應(yīng)收未收的辦公用房出租收入及水電費，并按規(guī)定核算處理；對履行國有資產(chǎn)管理職責不到位的問題，責成市工業(yè)和信息化局及時清收應(yīng)收未收的辦公用房出租收入及水電費，并按規(guī)定核算處理。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，曲靖市審計局建議：(一)嚴格按《云南省人民政府辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》及《曲靖市政府非稅收入管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定的要求，嚴格按規(guī)定核算管理各項資金；及時足額收繳、上繳各項非稅收入。(二)嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》及《政府會計準則》等規(guī)定，嚴格預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的科學性、準確性；嚴格執(zhí)行各項開支標準，不得超預(yù)算和無預(yù)算支出，提高預(yù)算執(zhí)行率和資金使用效益。(三)嚴格落實厲行節(jié)儉反對浪費，過“緊日子”的要求。嚴格控制和壓縮“三公”經(jīng)費支出，確保公務(wù)用車運行費用及公務(wù)接待費用等支出有效控制，嚴格按規(guī)定報銷公務(wù)接待；嚴格執(zhí)行會議費管理辦法，不得將公務(wù)接待費列入會議費報銷等；完善公務(wù)出差審批制度，出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準，不得重復(fù)報銷；健全完善相關(guān)內(nèi)控制度，嚴格各項費用報銷審核，規(guī)范處理會計事項。(四)加強國有資產(chǎn)及往來款核算管理。嚴格執(zhí)行《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》及《行政單位財務(wù)規(guī)則》等規(guī)定，完善國有資產(chǎn)內(nèi)部管理制度，做好資產(chǎn)建賬、核算和登記工作，定期進行清查盤點，保證賬實、賬卡、賬賬相符，確保國有資產(chǎn)安全完整、保值增值；及時清理處置長期掛賬的往來款項，準確核算單位收支，杜絕在往來款中列收列支的現(xiàn)象。

四、整改情況

對應(yīng)繳未繳存量資金175375.02元的問題，已于2022年6月13日繳入省級財政；對“三公”經(jīng)費不降反增且超預(yù)算，公務(wù)接待費、會議費及公車運行維護費報銷不規(guī)范的問題，工業(yè)和信息化局已要求各科室根據(jù)年度工作重點，嚴控“三公”經(jīng)費支出，公務(wù)接待實行報批制度，由局辦公室集中統(tǒng)籌，實行控制總量，厲行節(jié)約、反對浪費，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出；對違規(guī)出租辦公區(qū)國有資產(chǎn)且應(yīng)收未收國有資產(chǎn)出租收入17896元的問題，市工信局辦公室委托云南金昆房地產(chǎn)土地資產(chǎn)估價有限公司，根據(jù)市場價格重新確定房屋租價，2022年7月27日獲取正式評估報告。局辦公室及時向承租單位傳達審計整改要求和評估價格情況，征求各方續(xù)租意愿，按規(guī)定履行行政單位國有資產(chǎn)對外出租的審批程序，于2022年8月2日向市財政局提交《關(guān)于向行業(yè)協(xié)會及云南曲靖鋼鐵集團有限公司出租辦公用房的請示》，2022年8月9日，收到《曲靖市財政局關(guān)于同意市工業(yè)和信息化局辦公用房出租申請的批復(fù)》，并發(fā)出繳款通知書，清繳以前年度欠繳租金，2022年8月5日，上述3家單位已繳清2021年欠租。市工信局將與上述單位按評估價格確定租金，并簽訂新的租賃協(xié)議，收取2022年度租金，與歷年欠繳租金一并上繳財政；對履行國有資產(chǎn)管理職責不到位的問題，已根據(jù)資產(chǎn)權(quán)屬情況進行了清理，規(guī)范了資產(chǎn)管理。

 

 

曲靖市住房公積金管理中心信息系統(tǒng)審計結(jié)果

   

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十二條及《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔2014〕48號)規(guī)定，2021年3月6日至12月8日，曲靖市審計局對曲靖市住房公積金管理中心（以下簡稱“市住房公積金中心”）信息系統(tǒng)進行了審計。

一、基本情況

市住房公積金中心是曲靖市人民政府直屬的正處級全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)辦公室、計劃財務(wù)科、貸款管理科、歸集管理科、法規(guī)稽核科、科技信息科、組織人事科７個科室和麒麟、沾益、馬龍3個管理部；下設(shè)宣威、會澤、富源、陸良、師宗、羅平6個分中心。管理部、分中心和機關(guān)統(tǒng)一財務(wù)核算。主要職責是負責全市住房公積金的歸集、管理、使用和會計核算。其中涉及政務(wù)信息系統(tǒng)的主要是住房公積金綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。2012年3月，已建成新一代住房公積金管理信息系統(tǒng)，新系統(tǒng)將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、核算數(shù)據(jù)整合，是集核算（業(yè)務(wù)和財務(wù)）及管理為一體的先進系統(tǒng)，確立了對住房公積金管理、核算、信息、服務(wù)的主體地位，實現(xiàn)了對業(yè)務(wù)流、資金流、信息流的全面實時管理。

 審計結(jié)果表明，市住房公積金綜合業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)作為全市住房公積金管理的核心技術(shù)支撐。信息系統(tǒng)建成后，對提高全市住房公積金管理科學化、規(guī)范化水平，加強資金管理發(fā)揮了重要作用，整個業(yè)務(wù)流程得到進一步優(yōu)化，服務(wù)能力顯著提高，實現(xiàn)了“統(tǒng)一決策、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算”的目標。改變了市內(nèi)不可聯(lián)網(wǎng)查詢繳存職工住房公積金信息的信息壁壘，方便職工在市內(nèi)辦理異地貸款和查詢業(yè)務(wù)。但是，通過審計發(fā)現(xiàn)，市住房公積金管理中心在信息系統(tǒng)管理控制、軟件功能方面還存在關(guān)鍵信息身份證號錯誤的問題。

二、審計查出的主要問題及處理意見

應(yīng)用控制審計存在的問題，關(guān)鍵信息身份證號錯誤。經(jīng)對系統(tǒng)數(shù)據(jù)抽查，發(fā)現(xiàn)曲靖市住房公積金管理系統(tǒng)存在有正常匯繳記錄的個人賬戶登記的身份證件信息不符合規(guī)定25條記錄。  

三、審計處理情況及建議

對上述問題，曲靖市審計局已依法出具了審計報告，作出了審計決定，對應(yīng)用控制審計存在關(guān)鍵信息身份證號錯誤的問題，由市公積金中心加強信息錄入的合規(guī)性校驗控制，對已有數(shù)據(jù)進行檢查并進行信息更正，確保信息的真實、有效。

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，曲靖市審計局建議：(一)加強內(nèi)控管理，建好管好用好信息系統(tǒng)。進一步規(guī)范業(yè)務(wù)辦理流程，加強系統(tǒng)對業(yè)務(wù)辦理的有效控制，切實發(fā)揮信息系統(tǒng)對工作效率和管理水平方面的作用，確保住房公積金信息系統(tǒng)安全、高效運行。(二)加強數(shù)據(jù)安全管理防護，強化數(shù)據(jù)安全意識。數(shù)據(jù)安全關(guān)系到中心信息資產(chǎn)安全、運營安全，資金安全。要進一步加強對人員計算機操作規(guī)范及網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全教育培訓，切實增強人員網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全意識。積極采取病毒防護、安全軟件、補丁更新等安全防護措施，切實加固服務(wù)器和計算機終端的防護能力。加強數(shù)據(jù)風險管控，有效防范系統(tǒng)開發(fā)商、集成商等方面造成的數(shù)據(jù)安全風險。

四、整改情況

對應(yīng)用控制審計存在關(guān)鍵信息身份證號錯誤的問題，市公積金中心在加強內(nèi)控管理和數(shù)據(jù)安全管理方面進行了完善，已完成整改。