曲靖市審計局（本級）2023年預(yù)算編制說明

曲靖市審計局（本級）2023年預(yù)算公開目錄

第一部分 曲靖市審計局（本級）2023年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

八、重點(diǎn)項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分 曲靖市審計局（本級）2023年預(yù)算表

一、部門財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

七、部門基本支出預(yù)算表

八、部門項目支出預(yù)算表

九、部門項目績效目標(biāo)表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表

 

曲靖市審計局（本級）2023年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

1.主管全市審計工作。負(fù)責(zé)對財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和省、市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計，對市政府重點(diǎn)建設(shè)項目進(jìn)行審計監(jiān)督。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機(jī)構(gòu)有關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。

2.制定并組織實(shí)施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃。參與起草財政經(jīng)濟(jì)法及有關(guān)法規(guī)草案。

3.向中共曲靖市委審計委員會提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市長提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受曲靖市人民政府委托向曲靖市人民代表大會常務(wù)委員會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門、縣(市、區(qū))黨委和政府通報審計情況和審計結(jié)果。

4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定，包括國家和省、市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門(含直屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；縣(市、區(qū))政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，中央和省、市財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財務(wù)收支；市級投資和以市級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算情況；市級重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

5.按照規(guī)定對處級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部、主持工作一年以上的副職及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

6.組織實(shí)施對國家和省、市級財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。

7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處有關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具有關(guān)審計報告。

9.與縣(市、區(qū))黨委和政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣(市、區(qū))級審計機(jī)關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督縣(市、區(qū))審計機(jī)關(guān)全面工作，組織縣(市、區(qū))審計機(jī)關(guān)實(shí)施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責(zé)成糾正縣(市、區(qū))審計機(jī)關(guān)違反國家和省、市有關(guān)規(guī)定作出的審計決定。

10.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機(jī)制和審計資源配置，加大全市在編制管理、干部管理、審計計劃、組織實(shí)施、結(jié)果報告、隊伍建設(shè)、教育培訓(xùn)、經(jīng)費(fèi)保障等方面的統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化對縣(市、區(qū))審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。

11.組織開展審計領(lǐng)域的對外交流與合作，指導(dǎo)和推廣大數(shù)據(jù)技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用。

12.完成省審計廳、市委和市政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

曲靖市審計局（本級）下設(shè)17個內(nèi)設(shè)科室，包括：辦公室、計劃財務(wù)科、法規(guī)科、審理督查科、電子數(shù)據(jù)審計科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、固定資產(chǎn)投資審計一科、固定資產(chǎn)投資審計二科、社會保障審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、金融審計科、企業(yè)審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計一科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計二科、人事科。1個市委議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)承辦科室市委審計委員會辦公室秘書科。

曲靖市審計局（本級）無下屬機(jī)構(gòu)。

（三）重點(diǎn)工作概述

2023年，曲靖市審計局將按照市委、市政府和省審計廳的各項工作要求，圍繞三年行動計劃，提升審計工作質(zhì)效，做好以下工作。一是進(jìn)一步健全制度體系，堅持黨對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)。繼續(xù)推動構(gòu)建審計監(jiān)督體系，高效運(yùn)轉(zhuǎn)審計委員會工作機(jī)制，強(qiáng)化上級審計機(jī)關(guān)對下級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)。二是進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加大審計監(jiān)督力度?？茖W(xué)制定項目計劃，堅持突出重點(diǎn)，量力而行，適當(dāng)留有余地的原則，聚合審計目標(biāo)，統(tǒng)籌審計資源，精準(zhǔn)實(shí)施審計項目，嚴(yán)格督促審計整改。三是進(jìn)一步完善運(yùn)行機(jī)制，提高審計工作質(zhì)量。主動接受監(jiān)督，提高統(tǒng)計水平，強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)現(xiàn)場管理。四是進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，加強(qiáng)機(jī)關(guān)自身建設(shè)。推動觀念大轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)工作高效率，提高專業(yè)能力上臺階，抓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。

二、預(yù)算單位基本情況

曲靖市審計局（本級）編制2023年預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個、差額供給單位0個、定額補(bǔ)助單位0個、自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個、參公單位0個、事業(yè)單位0個。截至2022年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：

在職人員編制56人，其中：行政編制52人，工勤人員編制4人，事業(yè)編制0人。在職實(shí)有48人，其中：財政全額保障48人，財政差額補(bǔ)助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員39人，其中：離休2人，退休37人。

車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2023年單位財務(wù)總收入20,271,406.50元，其中：一般公共預(yù)算17,271,406.50元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收入0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級財政撥款收入3,000,000.00元。

與上年對比單位財務(wù)總收入增加974,806.50元，增長5.05%，其中：一般公共預(yù)算較上年減少2,025,193.50元，下降10.50%，主要原因是為進(jìn)一步落實(shí)政府過“緊日子”要求，適當(dāng)壓減執(zhí)法辦案補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算；非同級財政撥款收入增加3,000,000.00元，主要原因是進(jìn)一步落實(shí)全口徑預(yù)算編制，將單位資金的收支納入預(yù)算編制。

（二）財政撥款收入情況

2023年單位財政撥款收入17,271,406.50元，其中:本年收入17,271,406.50元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款17,271,406.50元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比減少2,025,193.50元，下降10.50%，主要原因是為進(jìn)一步落實(shí)政府過“緊日子”要求，適當(dāng)壓減執(zhí)法辦案補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入所致。

四、預(yù)算單位支出情況

2023年單位預(yù)算總支出20,271,406.50元。財政撥款安排支出17,271,406.50元，其中：基本支出11,636,106.50元，與上年對比增加433,306.50元，增長3.87%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測算的人員經(jīng)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)的增加；項目支出5,635,300.00元，與上年對比減少2,301,900.00元，下降29.00%；主要原因是為進(jìn)一步落實(shí)政府過“緊日子”要求，機(jī)關(guān)適當(dāng)壓減執(zhí)法辦案補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運(yùn)行8,423,350.52元，主要用于曲靖市審計局（本級）的基本支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)3,394,900.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)開展審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費(fèi)支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-其他審計事務(wù)支出2,240,400.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)除上述項目以外其他審計事務(wù)方面的支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出954,867.52元，主要用于審計機(jī)關(guān)實(shí)施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出832,882.21元，主要用于審計機(jī)關(guān)實(shí)施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療366,864.15元，主要用于審計機(jī)關(guān)行政單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助244,576.10元，主要用于審計機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出13,566.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金800,000.00元，主要用于審計機(jī)關(guān)按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

1.與中央配套事項

無。

2.按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項

無。

3.經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項

無。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目9個，政府采購預(yù)算總額3,229,000.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算899,000.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算2,330,000.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

曲靖市審計局（本級）2023年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計110,000.00元，較上年減少52,200.00元，下降32.18%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)

曲靖市審計局（本級）2023年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。

與去年對比無增減變化。

（二）公務(wù)接待費(fèi)

曲靖市審計局（本級）2023年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為50,000.00元，較上年減少40,000.00元，下降44.44%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為130次，共計接待850人次。

減少原因是嚴(yán)格落實(shí)中央八項規(guī)定精神，進(jìn)一步壓減公務(wù)接待費(fèi)支出。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

曲靖市審計局（本級）2023年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為60,000.00元，較上年減少12,200.00元，下降16.90%。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00元，與上年持平，無增減變動；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)60,000.00元，較上年減少12,200.00元，下降16.90%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。

減少原因是嚴(yán)格落實(shí)省委、省政府過“緊日子”要求，進(jìn)一步壓減公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

八、重點(diǎn)項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

曲靖市審計局（本級）重點(diǎn)項目為“審計業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)”，績效目標(biāo)為通過審計監(jiān)督，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展。根據(jù)2023年度審計計劃設(shè)置的具體指標(biāo)為：出具審計報告或?qū)ｍ棇徲媹蟾?0個及以上，審計被審計單位50家及以上，提交審計信息35條及以上，提出審計建議126條及以上，審計采納率90.00%及以上，向社會公告審計結(jié)果26條及以上。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計業(yè)務(wù)，是指審計機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。

2.其他審計事務(wù)，是指審計機(jī)關(guān)在開展審計業(yè)務(wù)時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明

曲靖市審計局（本級）2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排1,383,645.27元，與上年對比減少65,854.73元，下降4.54%，主要原因是人員變動導(dǎo)致按標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費(fèi)減少。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2022年12月31日，曲靖市審計局（本級）資產(chǎn)總額13,298,738.74元，其中，流動資產(chǎn)8,132,495.95元，固定資產(chǎn)5,035,089.33元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)131,153.46元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少3,219,061.26元，其中固定資產(chǎn)減少1,633,410.67元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入320,000.00元，其中資產(chǎn)出租988.48平方米，資產(chǎn)出租收入320,000.00元。鑒于截至2022年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1.曲靖市審計局（本級）無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。

2.曲靖市審計局（本級）無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。

3.曲靖市審計局（本級）無上級補(bǔ)助項目支出，所以上級補(bǔ)助項目支出預(yù)算表公開空表。

附件：曲靖市審計局（本級）2023年度預(yù)算公開表