曲靖市城市綜合管理局關(guān)于2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目資產(chǎn)管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告整改情況的公告

按照審計(jì)工作安排，曲靖市審計(jì)局于2023年1月5日至2023年3月17日對(duì)市城市綜合管理局專項(xiàng)債券項(xiàng)目資產(chǎn)管理使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。2023年3月22日出具了《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（曲審財(cái)調(diào)報(bào)〔2023〕6號(hào)）。針對(duì)存在問題，市城市綜合管理局黨組高度重視，組織召開專題會(huì)議進(jìn)行研究，把審計(jì)整改工作作為今后加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)管理，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)績(jī)效水平，推動(dòng)工作落實(shí)的有力抓手，局黨組成立審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整改措施，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下：

一、存在的主要問題及整改情況

（一）關(guān)于專項(xiàng)債券項(xiàng)目形成資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)績(jī)效情況方面存在的問題。   

整改情況：立行立改，完成整改。

市城市綜合管理局按照專債實(shí)施方案績(jī)效分析預(yù)定目標(biāo)，于2023年8月31日，印發(fā)了《關(guān)于調(diào)整飛灰填埋處置費(fèi)價(jià)格的通知》，將飛灰固化物填埋費(fèi)價(jià)格提高至210元/噸，調(diào)價(jià)后，可基本實(shí)現(xiàn)專債本金及利息償還，減輕財(cái)政償債壓力，保障飛灰填埋場(chǎng)正常運(yùn)維。

（二）關(guān)于專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)管理方面存在的問題。

整改情況：立行立改，完成整改。

一是2023年6月12日完成曲靖中心城市生活垃圾處置擴(kuò)建工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算；二是根據(jù)專項(xiàng)債券使用情況和竣工決算報(bào)告，按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值，2023年10月已將該項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)入馬龍區(qū)城市綜合管理局固定資產(chǎn)賬，確認(rèn)資產(chǎn)權(quán)屬，由馬龍區(qū)城市綜合管理局作為固定資產(chǎn)管理的主要責(zé)任部門。市城市綜合管理局履行好監(jiān)督職責(zé)，督促馬龍區(qū)城市綜合管理局按照統(tǒng)籌管理、厲行節(jié)約的原則，結(jié)合單位履職需要和財(cái)力情況，統(tǒng)一進(jìn)行資產(chǎn)的配備、登記、管理、核算，切實(shí)履行好本單位國(guó)有資產(chǎn)的管理職責(zé)，并建立健全資產(chǎn)管理內(nèi)部控制機(jī)制，設(shè)立資產(chǎn)管理人員，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，強(qiáng)化職責(zé)分工，密切協(xié)調(diào)配合，提高資產(chǎn)管理運(yùn)行成效。嚴(yán)格按照政府要求執(zhí)行固定資產(chǎn)采購(gòu)、配備、報(bào)廢流程，明確資產(chǎn)管理責(zé)任，優(yōu)化資產(chǎn)配置，切實(shí)提高資產(chǎn)管理水平，定期組織開展資產(chǎn)清查工作，進(jìn)行賬賬核對(duì)、賬實(shí)核對(duì)，確保資產(chǎn)信息的全面、準(zhǔn)確和完整，并根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果，完善資產(chǎn)卡片信息，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整更新。

二、對(duì)審計(jì)建議的整改落實(shí)情況

審計(jì)報(bào)告的審計(jì)建議客觀、針對(duì)性強(qiáng)，市城市綜合管理局將認(rèn)真研究，積極采納并落實(shí)整改。

（一）關(guān)于“規(guī)范專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金使用管理”的建議

市城市綜合管理局將積極承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金跟蹤管理，不定期到項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)資金使用情況跟蹤檢查，做到資金到項(xiàng)目、管理到項(xiàng)目核算到項(xiàng)目，確保項(xiàng)目資金轉(zhuǎn)賬核算、?？顚Ｓ?，保障專項(xiàng)債券資金使用規(guī)范、安全和高效。

（二）關(guān)于“持續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)管理”的建議

積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)管理，及時(shí)組織辦理財(cái)務(wù)竣工決算后明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，及時(shí)將固定資產(chǎn)登記入賬。

（三）關(guān)于“積極推動(dòng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)見效”的建議

強(qiáng)化對(duì)馬龍區(qū)城市綜合管理局運(yùn)營(yíng)績(jī)效的監(jiān)督和考核，針對(duì)在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，收益難以實(shí)現(xiàn)覆蓋債務(wù)本息的事實(shí)，市城市綜合管理局要提前謀劃，加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)管，提升項(xiàng)目效能，嚴(yán)格防范次生風(fēng)險(xiǎn)，杜絕產(chǎn)生新的政府隱性債務(wù)。

三、市城市綜合管理局將審計(jì)整改情況向市人民政府報(bào)告，并向社會(huì)公告。

 

曲靖市城市綜合管理局

                               2023年11月17日