云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年度部門預(yù)算

監(jiān)督索引號53030006036300000

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校

2024年預(yù)算公開目錄

第一部分 云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、財政專戶管理資金情況

七、政府采購預(yù)算情況

八、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

九、重點項目預(yù)算績效目標情況

十、其他公開信息

第二部分 云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年部門預(yù)算財政項目文本

一、項目名稱

二、立項依據(jù)

三、項目實施單位

四、項目基本概況

五、項目實施內(nèi)容

六、資金安排情況

七、項目實施計劃

八、項目實施成效

第三部分 云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年部門預(yù)算表

一、財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算支出預(yù)算明細表（按經(jīng)濟科目分類）

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

八、基本支出預(yù)算表（人員類、運轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費項目）

九、項目支出預(yù)算表（其他運轉(zhuǎn)類、特定目標類項目）

十、項目支出績效目標表（本次下達）

十一、項目支出績效目標表（另文下達）

十二、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表

十四、部門政府采購預(yù)算表

十五、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十六、市對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十七、市對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十八、新增資產(chǎn)配置表

十九、上級補助項目支出預(yù)算表

二十、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校

2024年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校主管部門為曲靖市教育體育局，是一所以工科類為主、多學科協(xié)調(diào)發(fā)展的公辦全日制國家級重點中等職業(yè)學校，國家中等職業(yè)教育改革發(fā)展示范校建設(shè)單位。學校建有云南省機關(guān)事業(yè)單位工人技術(shù)等級考核培訓站、國家級電工電子公共實訓基地、云南省第26職業(yè)技能鑒定所、機動車駕駛培訓站等機構(gòu)，學校為一級預(yù)算單位，機構(gòu)數(shù)1個，下設(shè)13個一級內(nèi)設(shè)機構(gòu)，8個二級內(nèi)設(shè)機構(gòu)。學校的辦學任務(wù)主要是為社會教育和培訓培養(yǎng)機械、汽車、電力、電子、信息、商貿(mào)等掌握應(yīng)職技能,具備綜合發(fā)展素質(zhì)的中、高級技能人才。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置13個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：黨政辦公室、組織人事科、紀檢督查室、宣傳科、教務(wù)科、計劃財務(wù)科、成教培訓科、招生就業(yè)科、學生科、總務(wù)科、保衛(wèi)科、工會、改革發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

本單位為曲靖市一級單位，所屬單位0個。

（三）重點工作概述

2024年學校工作的總體要求是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，落實立德樹人根本任務(wù)，以創(chuàng)建“雙優(yōu)”學校為工作目標，著力提升人才培養(yǎng)質(zhì)量，不斷釋放辦學活力，持續(xù)推進學校治理體系和治理能力現(xiàn)代化，扎實推進學校高質(zhì)量發(fā)展。

2024年學校辦學規(guī)模的主要預(yù)期目標是：全日制在籍學生總規(guī)模達萬人以上；成人大專招生200人；技能培訓（鑒定）不低于400人，社會化服務(wù)總?cè)藬?shù)萬人以上。

要實現(xiàn)上述目標任務(wù)，在做好學校常規(guī)教育教學管理服務(wù)的同時，必須重點抓好以下方面工作：

1.強化黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，推進全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。不斷深化思想理論武裝；筑牢意識形態(tài)陣地；持續(xù)強化組織保障；堅定不移全面從嚴治黨；充分發(fā)揮好群團組織的紐帶作用。

2.全面落實立德樹人根本任務(wù)，強化學生綜合素質(zhì)培養(yǎng)。加強國家安全教育；強化愛國主義教育；創(chuàng)新學生管理工作；加強學生管理隊伍建設(shè)；全面加強學校“五育”工作；嚴格規(guī)范學籍管理、落實資助政策；加強招生就業(yè)工作。

3.加強教育教學內(nèi)涵建設(shè)，不斷提升人才培養(yǎng)質(zhì)量。抓好教育教學重點領(lǐng)域改革；加強專業(yè)內(nèi)涵建設(shè)；深化產(chǎn)教融合、校企合作；扎實做好綜合高中試點工作；弘揚競賽文化。

4.進一步提質(zhì)增效，全面推動學校管理再上臺階。加強師資隊伍建設(shè)；有序推進績效分配、人事制度改革；全面推進依法治校；不斷強化財務(wù)管理；逐步推進內(nèi)部審計工作；強化督查督辦工作；加強對校企合作企業(yè)的管理。

5.聚焦區(qū)域發(fā)展，提升服務(wù)社會水平。貫徹落實全國職業(yè)教育大會精神；持續(xù)做好技能扶貧、教育扶貧工作；探索創(chuàng)新成教培訓工作新模式；提升集團化辦學水平。

6.夯實基礎(chǔ)，提升服務(wù)保障能力。提升宣傳工作水平；著力推進基建項目建設(shè)；強化資產(chǎn)管理；全面加強校園安全工作。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2024年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公管理事業(yè)單位0個；非參公管理事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制129人，其中：行政編制0人，工勤人員編制10人，事業(yè)編制119人。在職實有113人，其中：財政全額保障113人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員59人，其中：離休0人，退休59人。

車輛編制2輛，實有車輛2輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年部門財務(wù)總收入7,436.13萬元，其中：一般公共預(yù)算收入5,036.13萬元，政府性基金預(yù)算收入0.00萬元，國有資本經(jīng)營收益0.00萬元，財政專戶管理資金收入1,700.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00萬元，上級補助收入0.00萬元，附屬單位上繳收入0.00萬元，其他收入700.00萬元。

與上年對比減少1,392.77萬元，下降15.78%，主要原因是2024年單位資金預(yù)算收入減少。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入5,036.13萬元，其中:本年收入5,036.13萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款5,036.13萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00萬元。

與上年對比減少352.77萬元，下降6.55%，主要原因是2024年學生生源減少，生均經(jīng)費減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年部門預(yù)算總支出7,436.13萬元。財政撥款安排支出5,036.13萬元，其中：基本支出4,700.53萬元，與上年對比減少402.90萬元，下降7.89%，主要原因是云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校經(jīng)費采用生均包干進行核算，因?qū)I(yè)系數(shù)差異，每年度各專業(yè)學生數(shù)不相同，本年生均經(jīng)費減少，故基本支出比上年度減少；項目支出335.60萬元，與上年對比增加50.13萬元，增長17.56%，主要原因是事業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算收入增加。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

1.2050302教育支出—職業(yè)教育—中等職業(yè)教育4,363.19萬元，主要用于支付教職工工資、職業(yè)教育日常公用經(jīng)費的支出以及學校教育發(fā)展、技能比賽支出；

2.2080502社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—事業(yè)單位離退休21.28萬元，主要用于支付退休人員公用經(jīng)費、工會費、福利費的支出；

3.2080505社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出219.30萬元，主要用于支付單位職工養(yǎng)老保險的支出；

4.2080506社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出56.30萬元，主要用于支付單位職工職業(yè)年金繳費的支出；

5.2080801社會保障和就業(yè)支出—撫恤—死亡撫恤3.54萬元，主要用于遺屬補助的支出；

6.2101102衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—事業(yè)單位醫(yī)療168.90萬元，主要用于支付單位職工醫(yī)療保險繳費的支出；

7.2101199衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出26.62萬元，主要用于支付單位職工工傷保險、失業(yè)保險以及殘疾人就業(yè)保障金的支出；

8.2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公積金177.00萬元，主要用于支付單位職工住房公積金的支出。

（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況

1.30101工資福利支出—基本工資491.19萬元（其中：基本支出491.19萬元，項目支出0.00萬元）；

2.30102工資福利支出—津貼補貼187.59萬元（其中：基本支出187.59萬元，項目支出0.00萬元）；

3.30107工資福利支出—績效工資489.02萬元（其中：基本支出489.02萬元，項目支出0.00萬元）；

4.30108工資福利支出—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費219.30萬元（其中：基本支出219.30萬元，項目支出0.00萬元）；

5.30109工資福利支出—職業(yè)年金繳費56.30萬元（其中：基本支出56.30萬元，項目支出0.00萬元）；

6.30110工資福利支出—職工基本醫(yī)療保險繳費168.90萬元（其中：基本支出168.90萬元，項目支出0.00萬元）；

7.30112工資福利支出—其他社會保障繳費26.62萬元（其中：基本支出26.62萬元，項目支出0.00萬元）；

8.30113工資福利支出—住房公積金177.00萬元（其中：基本支出177.00萬元，項目支出0.00萬元）；

9.30199工資福利支出—其他工資福利支出390.18萬元（其中：基本支出390.18萬元，項目支出0.00萬元）；

10.30201商品和服務(wù)支出—辦公費42.64萬元（其中：基本支出42.64萬元，項目支出0.00萬元）；

11.30202商品和服務(wù)支出—印刷費5.00萬元（其中：基本支出5.00萬元，項目支出0.00萬元）；

12.30205商品和服務(wù)支出—水費44.48萬元（其中：基本支出44.48萬元，項目支出0.00萬元）；

13.30206商品和服務(wù)支出—電費96.59萬元（其中：基本支出46.59萬元，項目支出50.00萬元）；

14.30207商品和服務(wù)支出—郵電費3.12萬元（其中：基本支出3.12萬元，項目支出0.00萬元），

15.30209商品和服務(wù)支出—物業(yè)管理費68.20萬元（其中：基本支出68.20萬元，項目支出0.00萬元）；

16.30211商品和服務(wù)支出—差旅費27.94萬元（其中：基本支出27.94萬元，項目支出0.00萬元）；

17.30213商品和服務(wù)支出—維修（護）費15.34萬元（其中：基本支出15.34萬元，項目支出0.00萬元）；

18.30216商品和服務(wù)支出—培訓費22.30萬元（其中：基本支出22.30萬元，項目支出0.00萬元）；

19.30217商品和服務(wù)支出—公務(wù)接待費0.30萬元（其中：基本支出0.30萬元，項目支出0.00萬元）；

20.30218商品和服務(wù)支出—專用材料費7.04萬元（其中：基本支出7.04萬元，項目支出0.00萬元）；

21.30226商品和服務(wù)支出—勞務(wù)費798.49萬元（其中：基本支出702.49萬元，項目支出96.00萬元）；

22.30227商品和服務(wù)支出—委托業(yè)務(wù)費411.90萬元（其中：基本支出411.90萬元，項目支出0.00萬元）；

23.30228商品和服務(wù)支出—工會經(jīng)費65.64萬元（其中：基本支出65.64萬元，項目支出0.00萬元）；

24.30229商品和服務(wù)支出—福利費9.61萬元（其中：基本支出9.61萬元，項目支出0.00萬元）；

25.30231商品和服務(wù)支出—公務(wù)用車運行維護費5.10萬元（其中：基本支出5.10萬元，項目支出0.00萬元）；

26.30239商品和服務(wù)支出—其他交通費用11.88萬元（其中：基本支出11.88萬元，項目支出0.00萬元）；

27.30240商品和服務(wù)支出—稅金及附加費用3.90萬元（其中：基本支出3.90萬元，項目支出0.00萬元）；

28.30299商品和服務(wù)支出—其他商品和服務(wù)支出1,087.64萬元（其中：基本支出937.64萬元，項目支出150.00萬元）；

29.30305對個人和家庭支出的補助—生活補助44.05萬元（其中：基本支出44.05萬元，項目支出0.00萬元）；

30.30308對個人和家庭支出的補助—助學金48.12萬元（其中：基本支出8.52萬元，項目支出39.60萬元）；

31.30309對個人和家庭支出的補助—獎勵金9.65萬元（其中：基本支出9.65萬元，項目支出0.00萬元）；

32.30399對個人和家庭支出的補助—其他對個人和家庭的補助1.10萬元（其中：基本支出1.10萬元，項目支出0.00萬元）

（三）一般公共預(yù)算支出情況

一般公共預(yù)算支出5,036.13萬元，與上年對比減少352.77萬元，下降6.55%，主要原因是2024年學生生源減少，生均經(jīng)費減少。

（四）政府性基金預(yù)算支出情況

政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，與上年對比無變化。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元，與上年對比無變化。

五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年無與中央配套事項。

（二）與省配套事項

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年無與省配套事項。

（三）與市配套事項

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年無與市配套事項。

（四）按既定政策標準測算補助事項

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年無按既定政策標準測算補助事項。

（五）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項。

六、財政專戶管理資金情況

2024年，云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校財政專戶管理資金預(yù)算收入1,700.00萬元，與上年對比增加260.00萬元，增長18.06%，主要原因是預(yù)計學校對外承接的社會技能培訓次數(shù)比上年增加，本年學校的培訓費非稅收入較上年增加。預(yù)算支出1,700.00萬元，與上年對比增加260.00萬元，增長18.06%，主要原因是本年根據(jù)曲靖市財政局要求，學校的非稅返還收入優(yōu)先用于償還地方政府轉(zhuǎn)貸資金利息和本金。

七、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目14個，政府采購預(yù)算總額365.27萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算365.27萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0.00萬元、政府采購工程預(yù)算0.00萬元。

八、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計5.40萬元，較上年減少2.80萬元，下降34.15%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年因公出國（境）費預(yù)算為0.00萬元，與上年對比無變化。共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

（二）公務(wù)接待費

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年公務(wù)接待費預(yù)算為0.30萬元，較上年減少2.90萬元，下降90.63%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為10次，共計接待60人次。

減少原因是預(yù)計省外以及云南省非本市各高校到校交流工作以及省政協(xié)到校開展調(diào)研工作批次減少，學校一直秉承厲行節(jié)約的原則嚴格把控支出，故公務(wù)接待費預(yù)算支出減少。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年公務(wù)用車購置及運行維護費為5.10萬元，較上年增加0.10萬元，增長2.00%。其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費5.10萬元，較上年增加0.10萬元，增長2.00%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為2輛。

增加原因是公務(wù)用車使用頻率有所增加，車輛使用年限增加，運行維護成本增加，故預(yù)估2024年的公務(wù)用車運行維護費為5.10萬元。

九、重點項目預(yù)算績效目標情況

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年財政項目共計4個，項目預(yù)算總金額為2,135.60萬元，每個項目皆編報項目績效目標。

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年財政項目中有1個重點項目，為事業(yè)發(fā)展專項資金項目，該項目預(yù)算金額為1,300.00萬元，通過對資金的合理分配使用，根據(jù)財政資金安排要求，學校安排將2024年非稅返還收入用于償還債務(wù)，不影響正常教學開展，讓學生得到優(yōu)質(zhì)教育，學有所長，為社會輸送高質(zhì)量人才，使學校獲得優(yōu)異口碑。項目績效目標情況為：開展技能培訓鑒定2000人次、提供社會化服務(wù)培訓6000次、職業(yè)技能鑒定考試考務(wù)費50.00萬元、中等職業(yè)學校住宿費380.00萬元、事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借收入120.00萬元、畢業(yè)生對學校的滿意度大于等于95%、用人單位對畢業(yè)生的滿意度大于等于95%、債券本金及利息及時償還率為100%。

十、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.財政撥款收入：指從財政部門取得的各類財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。

2.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政補助收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

7.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

8.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

9.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

10.工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

11.商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略和應(yīng)急物資儲備等資本性支出。

12.對個人和家庭的補助支出：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

13.助學金：反映學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。

14.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

15.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

16.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

17.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

18.“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指本級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

19.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

20.政府采購：國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，采用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用，提高財政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。

21.財政專戶管理資金：是指繳入財政專戶、實行專項管理的高中以上學費、住宿費、高校委托培養(yǎng)費、函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

2024年機關(guān)運行經(jīng)費安排0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因是云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校為非參公管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校資產(chǎn)總額63,384.26萬元（凈值51,776.56萬元），其中，流動資產(chǎn)21,259.83萬元，固定資產(chǎn)34,206.10萬元、凈值24,076.31萬元，對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)7,918.33萬元、凈值6,440.42萬元，其他資產(chǎn)0.00萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少1,394.89萬元，其中固定資產(chǎn)增加50.46萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛2輛，賬面原值7.34萬元；報廢報損資產(chǎn)738項，賬面原值384.38萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入1.86萬元；資產(chǎn)使用收入0.00萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0.00萬元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月資產(chǎn)月報數(shù)。

（四）其他說明

情況說明中數(shù)據(jù)均四舍五入保留兩位小數(shù)（如金額單位轉(zhuǎn)換、計算比率等），可能存在尾數(shù)誤差。

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年部門

預(yù)算財政項目文本

一、項目名稱

事業(yè)發(fā)展專項資金

二、立項依據(jù)

《曲靖用于技術(shù)學校“十四五”規(guī)劃》、《云南省計委、省財政廳、省教育廳關(guān)于適當提高我省中等職業(yè)學校和普通高級中學學費、住宿費收費標準的通知》曲計收費〔2002〕39號、《云南省物價局關(guān)于云南省勞動鑒定收費的復(fù)文》云價非發(fā)〔1990〕141號。

三、項目實施單位

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校。

四、項目基本概況

事業(yè)發(fā)展專項資金主要來源于中等職業(yè)學校住宿費、職業(yè)技能鑒定考試考務(wù)費、函大、電大、夜大及短訓班培訓費以及其他收入。學校將把非稅收入返還經(jīng)費主要用于以下兩方面：1.償還地方政府轉(zhuǎn)貸資金利息和本金；2.維持學校的日常運轉(zhuǎn)，主要是培訓產(chǎn)生的勞務(wù)支出以及其他日常開銷。

五、項目實施內(nèi)容

學校嚴格執(zhí)行國家收費規(guī)定和物價部門核定的收費標準，對收取的中等職業(yè)學校住宿費、職業(yè)技能鑒定考試考務(wù)費、函大、電大、夜大及短訓班培訓費以及其他收入等非稅收入嚴格按照規(guī)定及時并足額地上繳國庫及財政專戶。非稅收入返還資金使用嚴格按照財政的要求優(yōu)先用于償還地方政府轉(zhuǎn)貸資金利息和本金；剩余資金用于維持學校的日常運轉(zhuǎn)，主要是培訓產(chǎn)生的勞務(wù)支出以及其他日常開銷。通過資金的合理使用，一方面減輕學校的債務(wù)負擔，另一方面維持學校正常運轉(zhuǎn)，提升培訓的知名度，擴大辦學規(guī)模和生源，進而使學校的教學環(huán)境、教學設(shè)施得以改善、提升，促進學校的優(yōu)質(zhì)發(fā)展。

六、資金安排情況

2024年事業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算收入金額為1,300.00萬元，預(yù)算支出金額為1,300.00萬元，對資金進行合理分配使用：

1.將150.00萬元用于償還曲靖市財政局償還地方政府轉(zhuǎn)貸資金利息；

2.將1,150.00萬元用于維持學校的日常運轉(zhuǎn)，主要是培訓產(chǎn)生的勞務(wù)支出以及其他日常開銷。

七、項目實施計劃

1.學校的事業(yè)發(fā)展專項資金來源于學校取得的非稅收入，上繳財政之后再申請下?lián)堋?/span>

2.學校的事業(yè)發(fā)展專項資金項目實施時間會盡量在2024年年初開始實施，竭力在每一次財政下達支付債券利息文件之前，請撥非稅返還經(jīng)費來償還債券利息和本金。

3.學校的非稅收入安排也會按照計劃正常實施，按時足額地上繳財政，并及時申請撥款。項目具體細化下達時間為：

（1）2024年7月31日之前請撥下達非稅收入返還經(jīng)費700.00萬元，以足額償還債務(wù)利息以及勞務(wù)費用支出；

（2）2024年11月30日之前請撥下達非稅收入返還經(jīng)費600.00萬元，以足額償還債務(wù)利息以及勞務(wù)費用支出。

八、項目實施成效

通過對非稅收入返還資金的合理使用，竭力取得以下成效：償還地方政府轉(zhuǎn)貸資金利息，減輕學校償債負擔，支付勞務(wù)費用支出，以維持學校的正常運轉(zhuǎn)。

云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校

2024年部門預(yù)算表

（附件：云南省曲靖應(yīng)用技術(shù)學校2024年部門預(yù)算表）

監(jiān)督索引號53030006036300111