曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度部門決算

監(jiān)督索引號53030006066101000

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖工商職業(yè)技術學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖工商職業(yè)技術學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務，辦人民滿意教育，為經(jīng)濟社會發(fā)展培養(yǎng)更多更好的職業(yè)技術人才。

2.辦好普通全日制中專學歷教育及就業(yè)安排，辦好成人大專本科學歷教育和短期培訓，辦好中專學歷教育層次的職業(yè)技能培訓及鑒定，按審批范圍進行院校合作，開展綜合高中、五年高職和中高職銜接學歷教育及其他相關的教育教學任務。

（二）2023年度重點工作任務概述

我校是一所經(jīng)費包干職業(yè)技術學校，以立德樹人為根本任務，以提高教育教學質(zhì)量為中心，加強教學實訓室和教學設備的建設，培養(yǎng)適應市場需求的各種品德高尚的技能人才。

1.2023年我校力爭保持10000人辦學規(guī)模，實現(xiàn)3000—3500名畢業(yè)生高質(zhì)量就業(yè)，3000名左右學生教學實習，實現(xiàn)預定預算收入，償還到期債務及利息。

2.實訓室建設方面，預計建設6個項目，包括數(shù)字校園信息化建設、新能源汽車檢測維修實訓室、幼兒保育實訓室、技能大賽設施設備、視頻監(jiān)控和電子商務實訓中心。通過實訓室的不斷完善和建設，提高學生的技能水平，為各企業(yè)輸送各種高質(zhì)量技能型人才，為家庭創(chuàng)收。

3.執(zhí)行好非稅收入項目及學生資助補助4個項目，學生資助補助包括免學費補助、國家助學金、國家獎學金和省政府獎學金。通過各種資助補助的規(guī)范發(fā)放，激勵學生形成一種爭先創(chuàng)優(yōu)的競爭機制，打破目前職業(yè)教育被輕視的社會現(xiàn)狀，讓職業(yè)教育良性循環(huán)。

4.承辦并參加2023年技能大賽，力爭參賽項目再創(chuàng)新高。

5.做好鄉(xiāng)村振興、疫情防控等工作及資金保障。

6.按期償還到期債務及利息，提高學校辦學的社會信譽度。

7.管理使用好國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我校共設置19個內(nèi)設機構，包括：辦公室、紀檢監(jiān)察室、督導室、教務處、教研室、學生處、人事處、總務處、財務處、招生辦、實習就業(yè)中心、保衛(wèi)處、團委、信息中心、離退休工作辦公室、校園文化建設辦公室、婦聯(lián)、組織辦和專業(yè)部。

我校為曲靖市一級單位，所屬單位0個

（二）決算單位構成

納入曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個，即曲靖工商職業(yè)技術學校。

納入曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度部門決算編報的單位與我校所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年末實有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員144人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員30人（離休0人，退休30人）。

年末其他人員275人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員275人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生7854人。年末遺屬4人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表；

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度收入合計8,583.34萬元。其中：財政撥款收入7,571.01萬元，占總收入的88.21%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入177.43萬元（含教育收費177.43萬元），占總收入的2.07%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入834.90萬元，占總收入的9.72%。與上年相比，收入合計減少1,010.02萬元，下降10.53%。其中：財政撥款收入減少707.71萬元，下降8.55%；上級補助收入0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入減少1,009.65萬元，下降85.05%；經(jīng)營收入0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入增加707.34萬元，增長554.52%。主要原因是：（1）財政撥款收入減少是因為撥入學校的生均經(jīng)費、免學費補助和國家助學金減少；（2）事業(yè)收入減少是因為我校2023年度只償還曲靖市財政局轉(zhuǎn)貸資金利息，無需支付本金，撥回學校非稅收入減少；（3）其他收入增加，是撥入各院校聯(lián)合辦學收入。

二、支出決算情況說明

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度支出合計8,564.31萬元。其中：基本支出5,540.56萬元，占總支出的64.69％；項目支出3,023.75萬元，占總支出的35.31％；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少1,230.86萬元，下降12.57%。其中：基本支出減少258.41萬元，下降4.46%；項目支出減少972.45萬元，下降24.33%；上繳上級支出0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出0.00萬元，與上年對比無變化。支出減少的主要原因：（1）我校2023年學生人數(shù)減少，導致?lián)苋雽W校的生均經(jīng)費、免學費補助和國家助學金收入減少，致使對應的支出減少；（2）我校2023年度只償還曲靖市財政局轉(zhuǎn)貸資金利息，無需支付本金，導致支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術學校正常運轉(zhuǎn)的日常支出5,540.56萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出5,235.86萬元，占基本支出的94.50％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費304.70萬元，占基本支出的5.50％。

（三）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術學校為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出3,023.75萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況如下：

1.免學費補助支出1,706.92萬元，主要用于保障學校辦公經(jīng)費支出，包括商品和服務支出以及資本性支出。

2.國家助學金支出876.20萬元，主要用于符合資助政策的學生國家助學金的發(fā)放。

3.實訓室建設資金支出150.11萬元，主要用于學校實訓室建設，包括美發(fā)實訓中心專項資金和數(shù)字信息化校園建設項目經(jīng)費專項資金。

4.技能大賽補助支出27.52萬元，主要用于技能大賽經(jīng)費支出。

5.城鄉(xiāng)建設投資公司撥入學校老校區(qū)置換尾款支出2.05萬元，主要用于學校運動場建設和學校新校區(qū)建設。

6.事業(yè)發(fā)展專項資金支出177.43萬元，主要用于償還曲靖市財政局轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。

7.獎學金專項資金支出31.20萬元，主要用于發(fā)放學生國家獎學金和省政府獎學金。

8.一次性喪葬補助專項資金支出50.15萬元，主要用于死亡教師撫恤金的發(fā)放。

9.遺屬生活補助資金支出2.17萬元，主要用于死亡教師遺屬補助。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度一般公共預算財政撥款支出7,571.01萬元，占本年支出合計的88.40%。與上年相比減少707.71萬元，下降8.55%。主要原因是：2023年學生人數(shù)減少，導致?lián)苋雽W校的生均經(jīng)費、免學費補助和國家助學金收入減少，致使對應的支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出6,721.12萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.77%。主要用于工資福利費支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出以及資本性支出。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出416.51萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.50%。主要用于離休費、離休教師生活補助、離退休教師公用經(jīng)費及死亡教師遺屬補助發(fā)放，以及單位養(yǎng)老保險費和單位職業(yè)年金的繳納。

9.衛(wèi)生健康（類）支出216.17萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.86%。主要用于離休教師醫(yī)療補助、在編教師單位醫(yī)療保險費和其他社會保險費的繳納。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00。

19.住房保障（類）支出217.21萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.87%。主要用于教師住房公積金的繳納。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為7.75萬元，決算為7.75萬元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為3.10萬元，決算為3.10萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的40.00%，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為4.65萬元，決算為4.65萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的60.00%，完成年初預算的100.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算4.65萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為7.75萬元，支出決算為7.75萬元，完成年初預算的100%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為3.10萬元，決算為3.10萬元，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為4.65萬元，決算為4.65萬元，完成年初預算的100.00%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)與年初預算數(shù)無差額，完全相等。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少0.24萬元，下降3.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車購置費支出決算0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車運行維護費支出決算減少0.10萬元，下降3.13%；公務接待費支出決算減少0.14萬元，下降2.92%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是：學校開源節(jié)流，嚴格控制各種日常經(jīng)費支出所致。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于學校應急保障用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次695人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學校聯(lián)系學生實習企業(yè)和安排畢業(yè)生就業(yè)等工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

曲靖工商職業(yè)技術學校2023年度機關運行經(jīng)費支出0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因本單位是全額撥款非參公管理事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖工商職業(yè)技術學校資產(chǎn)總額46,773.10萬元，其中，流動資產(chǎn)7,254.04萬元，固定資產(chǎn)2,170.21萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程30,526.74萬元，無形資產(chǎn)6,822.11萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少1,589.00萬元，其中固定資產(chǎn)減少47.12萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，部門政府采購支出總額18.53萬元，其中：政府采購貨物支出16.43萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出2.10萬元。授予中小企業(yè)合同金額8.59萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額8.59萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表13-附表15）。

五、其他重要事項情況說明

曲靖工商職業(yè)技術學校無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉(zhuǎn)結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.財政補助收入：指從財政部門取得的各種財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

4.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

5.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

6.其他收入：指除上述“財政補助收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

9.基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

12.政府采購指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，采用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

13.部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

監(jiān)督索引號53030006066101111