羅平縣審計(jì)局2024年預(yù)算編制說明

羅平縣審計(jì)局2024年預(yù)算公開目錄

第一部分　羅平縣審計(jì)局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分　羅平縣審計(jì)局2024年預(yù)算表

一、財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

七、部門基本支出預(yù)算表

八、部門項(xiàng)目支出預(yù)算表

九、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表

十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表

 

羅平縣審計(jì)局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

羅平縣審計(jì)局貫徹落實(shí)黨中央、省委、市委、縣委關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和決策部署，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對審計(jì)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：

1.主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對國家和省、市、縣級有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對縣政府重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議；對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)有關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2.制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃。

3.向中共羅平縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告；向縣長提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受羅平縣人民政府委托向羅平縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告；向縣委、縣政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向縣委和縣政府有關(guān)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）黨委（黨工委）和政府（辦事處）通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定，包括：國家和省、市、縣級有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣級各單位（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）政府（辦事處）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，中央和省、市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用縣級財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；縣級投資和以縣級投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算；縣級重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、縣政府規(guī)定的縣屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金和其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

5.按照規(guī)定對科級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對國家和省、市、縣級財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提起行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)單位查處有關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的有關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9.職能轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制和審計(jì)資源配置，加強(qiáng)全縣審計(jì)工作統(tǒng)籌，在編制管理、干部管理、審計(jì)計(jì)劃、組織實(shí)施、結(jié)果報(bào)告、隊(duì)伍建設(shè)、教育培訓(xùn)、經(jīng)費(fèi)保障等方面加大全縣統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)與有關(guān)單位的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。

10.組織開展審計(jì)領(lǐng)域的對外交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。

11.完成市審計(jì)局，縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

羅平縣審計(jì)局共設(shè)置9個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室（兼羅平縣委審計(jì)委員會(huì)辦公室秘書科）、法規(guī)科、財(cái)政審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、社會(huì)保障審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)科。

所屬單位0個(gè)，其中行政單位0個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位0個(gè)。

（三）重點(diǎn)工作概述

2024年羅平縣審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣和上級審計(jì)機(jī)關(guān)決策部署，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)，繼續(xù)對重大政策措施、重大投資項(xiàng)目、重點(diǎn)專項(xiàng)資金和群眾關(guān)心的重點(diǎn)領(lǐng)域開展跟蹤審計(jì)。

1.積極完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)部署的審計(jì)任務(wù)。圍繞黨中央、國務(wù)院和省委、省政府中心工作，審查縣級各有關(guān)部門和單位2024年重大政策措施貫徹落實(shí)情況。

2.穩(wěn)步推進(jìn)常規(guī)審計(jì)工作。按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、縣政府工作要求，對重大政策措施、重大投資項(xiàng)目、重點(diǎn)專項(xiàng)資金，民生領(lǐng)域開展審計(jì)。開展好縣本級預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)工作、縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)工作。認(rèn)真開展組織部門委托的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、自然資源資產(chǎn)審計(jì)，開展好新任領(lǐng)導(dǎo)干部任前告知工作，進(jìn)一步推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。

3.持續(xù)抓好黨建暨黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。持續(xù)推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，切實(shí)把全面從嚴(yán)治黨要求落實(shí)到審計(jì)隊(duì)伍政治、思想、組織、作風(fēng)、制度建設(shè)等各方面。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則精神，加大日常監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)力度。用身邊事教育身邊人，使審計(jì)干部受觸動(dòng)、常警醒、知敬畏、明法紀(jì)、守底線。

4.抓實(shí)縣委、縣政府各項(xiàng)工作任務(wù)。繼續(xù)抓實(shí)意識形態(tài)、機(jī)要保密、鞏固提升文明城市創(chuàng)建、民族團(tuán)結(jié)示范區(qū)建設(shè)等工作。按照縣委綜合考核要求抓好各項(xiàng)工作落實(shí)，推進(jìn)審計(jì)各項(xiàng)工作創(chuàng)新發(fā)展。

二、預(yù)算單位基本情況

羅平縣審計(jì)局編制2024年預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位1個(gè)；差額供給單位0個(gè)；定額補(bǔ)助單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位0個(gè)。截至2023年12月統(tǒng)計(jì)，單位基本情況如下：

在職人員編制24人，其中：行政編制23人，工勤人員編制1人，事業(yè)編制0人。在職實(shí)有20人，其中：財(cái)政全額保障20人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員13人，其中：離休0人，退休13人。

車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財(cái)務(wù)收入情況

2024年單位財(cái)務(wù)總收入5,889,867.92元，其中：一般公共預(yù)算5,889,867.92元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財(cái)政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元。

與上年對比單位財(cái)務(wù)總收入減少1,128,621.62元，下降16.08%，其中：一般公共預(yù)算較上年減少1,128,621.62元，下降16.08%，主要原因是按照省財(cái)政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費(fèi)導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

（二）財(cái)政撥款收入情況

2024年單位財(cái)政撥款收入5,889,867.92元，其中：本年收入5,889,867.92元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款5,889,867.92元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財(cái)政撥款0.00元。

與上年對比單位財(cái)政撥款收入減少1,128,621.62元，下降16.08%，主要原因是按照省財(cái)政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費(fèi)導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年單位預(yù)算總支出5,889,867.92元。財(cái)政撥款安排支出5,889,867.92元，其中：基本支出4,379,867.92元，與上年對比減少522,421.62元，下降10.66%，主要原因是按照厲行節(jié)約要求，壓減日常開支；項(xiàng)目支出1,510,000.00元，與上年對比減少606,200.00元，下降28.65%，主要原因是進(jìn)一步落實(shí)政府過緊日子要求，壓減全年項(xiàng)目支出預(yù)算。

財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-行政運(yùn)行3,435,914.26元，主要用于羅平縣審計(jì)局的基本支出。

一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-審計(jì)業(yè)務(wù)1,510,000.00元，主要用于羅平縣審計(jì)局開展審計(jì)業(yè)務(wù)需要的經(jīng)費(fèi)支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出396,598.08元，主要用于實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位交納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出-其他社會(huì)保障和就業(yè)支出-其他社會(huì)保障和就業(yè)支出6,604.41元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療180,947.87元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出9,044.00元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金350,759.30元，主要用于審計(jì)機(jī)關(guān)按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工交納的住房公積金。

五、省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項(xiàng)

2024年我單位無與中央配套事項(xiàng)。

（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項(xiàng)

2024年我單位無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補(bǔ)助事項(xiàng)。

（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)

2024年我單位無經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項(xiàng)目4個(gè)，采購預(yù)算總額31,880.16元，其中：政府采購貨物預(yù)算18,500.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算13,380.16元、政府采購工程預(yù)算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明

羅平縣審計(jì)局2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)35,380.16元，較上年減少8,500.00元，下降19.37%，具體變動(dòng)情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)

羅平縣審計(jì)局2024年因公出國（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%，共計(jì)安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國（境）0人次。

與上年對比無增減變化。

（二）公務(wù)接待費(fèi)

羅平縣審計(jì)局2024年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為22,000.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為35次，共計(jì)接待120人次。

與上年對比無增減變化。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

羅平縣審計(jì)局2024年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為13,380.16元，較上年減少8,500.00元，下降38.85%。其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)13,380.16元，較上年減少8,500.00元，下降38.85%。共計(jì)購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。

減少的主要原因是嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)情況

羅平縣審計(jì)局重點(diǎn)項(xiàng)目為“審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)”，績效目標(biāo)為通過審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。根據(jù)2024年度審計(jì)計(jì)劃設(shè)置的具體指標(biāo)為：審計(jì)單位達(dá)到18個(gè)，出具審計(jì)報(bào)告和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告不少于18篇，提交審計(jì)信息不少于15篇，審計(jì)提出建議35條以上，審計(jì)建議采納率高于90.00%，向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果不少于15篇。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計(jì)業(yè)務(wù)：是指審計(jì)機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計(jì)監(jiān)督。

2.其他審計(jì)事務(wù)：是指審計(jì)機(jī)關(guān)在開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項(xiàng)。

3.基本支出預(yù)算：是單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計(jì)劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出兩部分。

4.項(xiàng)目支出預(yù)算：是單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明

羅平縣審計(jì)局2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排529,009.36元，與上年對比減少13,129.31元，下降2.42%,主要原因是單位在職人員減少導(dǎo)致按定額標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費(fèi)正常減少。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，羅平縣審計(jì)局資產(chǎn)總額7,659,131.03元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)966,878.37元，固定資產(chǎn)5,685,341.84元，對外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)1,006,910.82元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加441,476.13元，其中固定資產(chǎn)減少418,502.47元。處置房屋建筑物150.00平方米，賬面原值39,574.64元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報(bào)）資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1.羅平縣審計(jì)局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。

2.羅平縣審計(jì)局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。

3.按現(xiàn)行會(huì)計(jì)核算體系，羅平縣審計(jì)局無上級補(bǔ)助項(xiàng)目支出，所以上級補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表公開空表。

 

附件：羅平縣審計(jì)局2024預(yù)算表