曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算編制說明

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算公開目錄

第一部分 曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分 曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算表

一、財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

七、部門基本支出預(yù)算表

八、部門項目支出預(yù)算表

九、項目支出績效目標(biāo)表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補助項目支出預(yù)算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表

 

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

1.對區(qū)級各部門（含直屬單位）和下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算，以及其他財政收支情況進行審計監(jiān)督。

2.在區(qū)長和上一級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，對本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計監(jiān)督，向區(qū)人民政府和上一級審計機關(guān)提出審計結(jié)果報告。

3.對區(qū)級國有金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益進行審計監(jiān)督。

4.對區(qū)級國家的事業(yè)組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。

5.對區(qū)級政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算進行審計監(jiān)督。

6.對區(qū)級政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。

7.對區(qū)級國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支進行審計監(jiān)督。

8.按照國家有關(guān)規(guī)定，對區(qū)級國家機關(guān)和依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟責(zé)任的履行情況進行審計監(jiān)督。

9.對其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計機關(guān)進行審計的事項，依照《中華人民共和國審計法》和有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定進行審計監(jiān)督。

10.對與國家財政收支有關(guān)的特定事項，向有關(guān)地方、部門、單位進行專項審計調(diào)查，并向本級人民政府和上一級審計機關(guān)報告審計調(diào)查結(jié)果。

11.對上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目進行審計。

12.對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計工作進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。

13.對社會審計機構(gòu)出具的依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的相關(guān)審計報告進行核查。

14.承辦曲靖市麒麟?yún)^(qū)人民政府交辦的其他事項。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

根據(jù)審計職責(zé)，曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局共設(shè)置11個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、行政事業(yè)科、固定資產(chǎn)投資審計科、經(jīng)濟責(zé)任審計科、社會保障審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、秘書科，均為股所級。

所屬單位2個，其中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。

行政單位1個，是：曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局（本級）；

事業(yè)單位1個，是：曲靖市麒麟?yún)^(qū)投資審計中心。

（三）重點工作概述

2024年，曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局認(rèn)真貫徹落實中央、省、曲靖市審計機關(guān)決策部署，圍繞黨委政府工作中心，服務(wù)改革發(fā)展大局，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，切實加強自身建設(shè)。從審計財政財務(wù)收支的真實、合法和效益入手，堅持“兩手抓”，一手抓重大違法違紀(jì)問題，促進依法行政和科學(xué)發(fā)展，一手抓重大體制障礙、制度性缺陷，促進深化改革。一是深化財政資金審計，保障資金使用安全。加快推進建立全口徑預(yù)算管理體制的審計工作，逐步實現(xiàn)對財政預(yù)算管理審計的全覆蓋。二是圍繞全過程，落實重點建設(shè)項目審計追蹤。穩(wěn)步推進工程績效審計，實施源頭把關(guān)，有效提高政府投資工程的效益性。三是推進經(jīng)濟責(zé)任審計，力促勤政廉政建設(shè)。緊扣“權(quán)力運行”和“責(zé)任落實”兩條線，扎實開展經(jīng)濟責(zé)任審計工作。四是加強民生項目審計，促進惠民政策落實。重點關(guān)注社保、保障性住房、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興資金等涉及民生項目的資金管理和使用情況。

二、預(yù)算單位基本情況

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局編制2024年預(yù)算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，基本情況如下：

在職人員編制33人，其中：行政編制23人，工勤人員編制2人，事業(yè)編制8人。在職實有30人，其中：財政全額保障30人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員18人，其中：離休0人，退休18人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年單位財務(wù)總收入8,151,001.19元，其中：一般公共預(yù)算8,151,001.19元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元。

與上年對比單位財務(wù)總收入減少904,612.62元，下降9.99%，其中：一般公共預(yù)算較上年減少904,612.62元，下降9.99%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

（二）財政撥款收入情況

2024年單位財政撥款收入8,151,001.19元，其中：本年收入8,151,001.19元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款8,151,001.19元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比單位財政撥款收入減少904,612.62元，下降9.99%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年單位預(yù)算總支出8,151,001.19元。財政撥款安排支出8,151,001.19元，其中：基本支出6,391,001.19元，與上年對比減少75,612.62元，下降1.17%，主要原因是按照厲行節(jié)約要求，壓減日常開支；項目支出1,760,000.00元，與上年對比減少829,000.00元，下降32.02%，主要原因是進一步落實政府過緊日子要求，壓減全年項目支出。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運行3,986,087.26元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局的基本支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)1,760,000.00元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局開展審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費支出。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-事業(yè)運行1,048,010.87元，主要用于麒麟?yún)^(qū)投資審計中心的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出583,268.64元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出24,663.51元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位社會保障和就業(yè)方面的支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療208,201.84元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療57,914.48元，主要用于麒麟?yún)^(qū)投資審計中心基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補助22,328.63元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局公務(wù)員醫(yī)療補助支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出13,034.00元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金447,491.96元，主要用于曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

2024年我單位無與中央配套事項。

（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項

2024年我單位無按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

2024年我單位無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目7個，采購預(yù)算總額117,000.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算90,000.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算27,000.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計50,000.00元，較上年減少101,500.00元，下降67.00%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年因公出國（境）費預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

與去年對比無增減變化。

（二）公務(wù)接待費

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年公務(wù)接待費預(yù)算為20,000.00元，較上年減少89,500.00元，下降81.74%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為18次，共計接待103人次。

減少的主要原因是嚴(yán)格落實黨政機關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費開支。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年公務(wù)用車購置及運行維護費為30,000.00元，較上年減少12,000.00元，下降28.57%。其中：公務(wù)用車購置費0.00元，與上年持平；公務(wù)用車運行維護費30,000.00元，較上年減少12,000.00元，下降28.57%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。

減少的主要原因是嚴(yán)格落實黨政機關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費開支。

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局重點項目為審計業(yè)務(wù)經(jīng)費項目，該項目經(jīng)費主要保障開展全年審計項目需要。曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局按規(guī)定設(shè)置產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)，績效目標(biāo)為通過審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。根據(jù)2024年度審計計劃設(shè)置的具體指標(biāo)為：出具審計報告或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查報告不少于20篇，被審計單位不少于20個，審計提出建議不少于20條，提交審計信息不少于30篇，審計建議采納率不低于90.00%，被批示、采用審計信息率不低于50.00%向社會公告審計結(jié)果不少于10篇。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計業(yè)務(wù)：是指審計機關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。

2.其他審計事務(wù)：是指審計機關(guān)在開展審計業(yè)務(wù)時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。

3.基本支出預(yù)算：是單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費支出和日常公用經(jīng)費支出兩部分。

4.項目支出預(yù)算：是單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項目支出計劃。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年機關(guān)運行經(jīng)費安排716,869.45元，與上年對比增加45,046.32元，增長6.71%，主要原因是單位在職人員增加，導(dǎo)致按定額標(biāo)準(zhǔn)測算的公用經(jīng)費正常增加。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局資產(chǎn)總額6,057,851.81元，其中，流動資產(chǎn)3,640,882.54元，固定資產(chǎn)723,264.66元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程1,693,704.61元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加769,320.60元，其中固定資產(chǎn)增加486,276.90元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

十、空表說明

1.曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表公開空表。

2.曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。

3.按現(xiàn)行會計核算體系，曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預(yù)算表公開空表。

附件：曲靖市麒麟?yún)^(qū)審計局2024年預(yù)算表