宣威市審計局2024年預(yù)算編制說明

宣威市審計局2024年預(yù)算公開目錄

第一部分宣威市審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預(yù)算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分宣威市審計局2024年預(yù)算表

一、財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

七、部門基本支出預(yù)算表

八、部門項目支出預(yù)算表

九、項目支出績效目標表

十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十一、部門政府采購預(yù)算表

十二、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補助項目支出預(yù)算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預(yù)算表

 

宣威市審計局2024年預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.主管全市審計工作。負責對財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家和市級有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對市政府重點建設(shè)項目進行審計監(jiān)督。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2.制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3.向宣威市人民政府提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受宣威市人民政府委托向宣威市人民代表大會常務(wù)委員會提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向宣威市人民政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向宣威市人民政府有關(guān)部門和市人民政府通報審計情況和審計結(jié)果。

4.對市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支；縣（市）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，中央、省、州財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支；市級投資和以市級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算；市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、宣威市人民政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議。

5.按規(guī)定對黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

6.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

宣威市審計局是宣威市人民政府組成部門，宣威市審計局共設(shè)置10個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、經(jīng)濟責任審計科、社會保障審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、行政事業(yè)審計科。

所屬單位0個，其中行政單位0個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。

（三）重點工作概述

2024年宣威市審計局堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真貫徹落實中央、省、曲靖市審計機關(guān)決策部署，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，依法全面履行審計監(jiān)督職責，切實加強自身建設(shè)，繼續(xù)對重大政策措施、重大投資項目、重點專項資金和群眾關(guān)心的重點領(lǐng)域開展跟蹤審計。

1.重大政策措施落實情況跟蹤審計。圍繞黨中央、國務(wù)院和市委、市政府中心工作，審查市級各有關(guān)部門和單位2023年重大政策措施貫徹落實情況。重點關(guān)注重大戰(zhàn)略實施、重要改革深化、重大項目推進、重點資金保障、政策措施配套銜接等事項。

2.深化財政預(yù)算執(zhí)行審計，推動財政資金合理配置、高效使用。按照“有深度、有重點、有步驟、有成效”的審計監(jiān)督全覆蓋的要求，以預(yù)算執(zhí)行為主線、以促進公共資金安全高效實用為目標，重點檢查預(yù)算執(zhí)行編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行情況，持續(xù)關(guān)注中央八項規(guī)定精神落實情況，加強“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費和機構(gòu)編制、軟件正版化等審計內(nèi)容。

3.市本級2023年度預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計。以提升財政管理水平和財政決算草案編報質(zhì)量，提高財政資金使用績效為目標，審查2023年度組織本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支管理情況、財政決算草案編制情況，重點關(guān)注財政體制改革任務(wù)措施落實情況，預(yù)算編制及執(zhí)行情況，決算草案編報情況。

4.全市財政部門存量資金及往來款項管理專項審計調(diào)查。以推動“六保”“六穩(wěn)”工作、過緊日子相關(guān)重大政策措施落實為目標，對各級財政部門清理盤活存量資金情況以及暫存暫付款項管理情況進行專項審計調(diào)查。

5.市級部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計。以促進規(guī)范部門預(yù)算管理，落實厲行節(jié)約和過緊日子要求，提高財政資金使用績效為目標，在對市級部門預(yù)算、決算草案和財務(wù)核算電子數(shù)據(jù)全面采集分析的基礎(chǔ)上，重點對部門預(yù)算編制及執(zhí)行、預(yù)算績效管理、項目管理、國有資產(chǎn)管理、存量資金、非稅收入管理、決算草案編制等情況進行審計。

6.市管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計。以強化干部管理監(jiān)督，促進干部履職盡責、擔當作為、廉潔用權(quán)為目標，圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運行和責任落實，重點關(guān)注貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟方針政策、重大決策部署，本地區(qū)本部門重要發(fā)展規(guī)劃和政策措施制定、執(zhí)行及效果，重大經(jīng)濟事項決策、執(zhí)行及效果等情況。

7.市管領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟事項交接鑒證。審核離任領(lǐng)導(dǎo)干部任職期末單位的財政財務(wù)收支結(jié)余、資產(chǎn)、負債、損益、債權(quán)債務(wù)、重要經(jīng)濟事項決策執(zhí)行情況以及個人保管使用單位財產(chǎn)移交情況等。

8.市管領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計。以貫徹落實綠色發(fā)展理念，促進領(lǐng)導(dǎo)干部認真履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任為目標，重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署、遵守自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護法律法規(guī)、相關(guān)目標任務(wù)完成、相關(guān)資金征管用和項目建設(shè)運行等情況。

9.抓好審計質(zhì)量管控。扎實推進“質(zhì)效提升”三年行動，認真落實《云南省審計機關(guān)現(xiàn)場審計管理辦法》，抓實項目審理，堅持應(yīng)審必審，凡審必嚴，不斷增強法治觀念和依法行政能力，確保對重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)審深審?fù)?，努力提升審計工作的質(zhì)量和成效。

10.扎實開展研究型審計。加強研究型審計探索實踐助力新時代審計高質(zhì)量發(fā)展，不斷提升審計隊伍宏觀政策研究能力和專業(yè)能力。通過抓好審前調(diào)查準備、充分調(diào)查了解、深入調(diào)查分析三個關(guān)鍵點，進一步提高審計質(zhì)效，推動研究型審計落實見效。

二、預(yù)算單位基本情況

宣威市審計局編制2024年預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。截至2023年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：

在職人員編制33人，其中：行政編制31人，工勤人員編制2人，事業(yè)編制0人。在職實有29人，其中：財政全額保障29人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員18人，其中：離休0人，退休18人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年單位財務(wù)總收入8,063,392.49元，其中：一般公共預(yù)算8,063,392.49元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元。

與上年對比財務(wù)總收入減少452,777.97元，下降5.32%，其中：一般公共預(yù)算較上年減少52,777.97元，下降0.65%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少；其他收入較上年減少400,000.00元，下降100.00%，主要原因是為進一步落實政府過緊日子要求，適當壓減執(zhí)法辦案補助經(jīng)費年初預(yù)算。

（二）財政撥款收入情況

2024年單位財政撥款收入8,063,392.49元，其中:本年收入8,063,392.49元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款8,063,392.49元，政府性基金預(yù)算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比財政撥款收入減少52,777.97元，下降0.65%,主要原因是按照省財政壓減一般性公務(wù)支出要求，壓減全年預(yù)算經(jīng)費導(dǎo)致一般公共預(yù)算收入減少。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年單位預(yù)算總支出8,063,392.49元。財政撥款安排支出8,063,392.49元，其中：基本支出6,559,592.49元，與上年對比增加14,722.03元，增長0.22%，主要原因是按標準測算的公用經(jīng)費增長所致；項目支出1,503,800.00元，與上年對比減少67,500.00元，下降4.30%，主要原因是進一步落實政府過緊日子要求，適當壓減審計業(yè)務(wù)經(jīng)費支出年初預(yù)算。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-行政運行5,097,903.12元，主要用于局機關(guān)人員工資福利支出、差旅費、辦公費、交通費、會議費、工會經(jīng)費等。

一般公共服務(wù)支出-審計事務(wù)-審計業(yè)務(wù)1,503,800.00元，主要用于開展審計業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出582,212.64元，主要用于宣威市審計局實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出13,013.25元，主要用于宣威市審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位社會保障和就業(yè)方面的支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療265,634.52元，主要用于宣威市審計局基本醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補助141,131.92元，主要用于宣威市審計局公務(wù)員醫(yī)療補助繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出12,502.00元，主要用于宣威市審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金447,195.04元，主要用于宣威市審計局按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

2024年我單位無與中央配套事項。

（二）按既定政策標準測算補助事項

2024年我單位無按既定政策標準測算補助事項。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

2024年我單位無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目7個，采購預(yù)算總額237,975.00元，其中：政府采購貨物預(yù)算10,175.00元、政府采購服務(wù)預(yù)算227,800.00元、政府采購工程預(yù)算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

宣威市審計局2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計48,500.00元，較上年減少8,900.00元，下降15.51%，具體情況如下：

（一）因公出國（境）費

宣威市審計局2024年因公出國（境）費預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

與上年對比無增減變化。

（二）公務(wù)接待費

宣威市審計局2024年公務(wù)接待費預(yù)算為32,100.00元，較上年減少8,900.00元，下降21.71%，國內(nèi)公務(wù)接待批次計劃為40次，共計劃接待350人次。

減少的主要原因是嚴格落實黨政機關(guān)要習(xí)慣過緊日子的要求，嚴控“三公”經(jīng)費開支。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費

宣威市審計局2024年公務(wù)用車購置及運行維護費為16,400.00元，與上年持平。其中：公務(wù)用車購置費0.00元，與上年持平；公務(wù)用車運行維護費16,400.00元，與上年持平。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。

與上年對比無增減變化。

八、重點項目預(yù)算績效目標情況

宣威市審計局重點項目為“審計業(yè)務(wù)經(jīng)費”，績效目標為通過審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。根據(jù)2024年度審計計劃設(shè)置的具體指標為：審計單位達到20個，出具審計報告數(shù)和專項審計調(diào)查報告不少于20篇，提交審計信息不少于20篇，審計提出建議30條以上，審計建議采納率高于90%，向社會公告審計結(jié)果不少于15篇。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計業(yè)務(wù)：是指審計機關(guān)依據(jù)有關(guān)財政財務(wù)收支的法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督。

2.其他審計事務(wù)：是指審計機關(guān)在開展審計業(yè)務(wù)時發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項。

3.基本支出預(yù)算：是單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費支出和日常公用經(jīng)費支出兩部分。

4.項目支出預(yù)算：是單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項目支出計劃。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

宣威市審計局2024年機關(guān)運行經(jīng)費安排806,535.87元，與上年對比，增加74,921.18元，增長10.24%，主要原因是按標準測算的公用經(jīng)費增加。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，宣威市審計局資產(chǎn)總額13,154,452.04元，其中，流動資產(chǎn)616,870.54元，固定資產(chǎn)10,255,448.60元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)2,282,132.90元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加7,528.38元，其中固定資產(chǎn)增加31,161.04元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1.宣威市審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表公開空表。

2.宣威市審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。

3.按現(xiàn)行會計核算體系，宣威市審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預(yù)算表公開空表。

附件：宣威市審計局2024年預(yù)算公開表