曲靖市沾益區(qū)審計局2024年預算編制說明

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年預算公開目錄

第一部分　曲靖市沾益區(qū)審計局2024年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分　曲靖市沾益區(qū)審計局2024年預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、部門基本支出預算表

八、部門項目支出預算表

九、項目支出績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、部門政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、省對下轉(zhuǎn)移支付預算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預算表

 

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.在省、市審計局和區(qū)政府的領導下，對區(qū)本級預算執(zhí)行情況及其他財政收支進行審計監(jiān)督；向區(qū)政府提交本級預算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告。

2.對本級各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算執(zhí)行和決算，以及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。

3.對國家事業(yè)組織和其他接受財政撥款單位的財政、財務收支及預算外資金的管理和使用情況進行審計監(jiān)督。

4.對國有企業(yè)以及國有資產(chǎn)占控股地位或者主導地位的企業(yè)的資產(chǎn)負債損益進行審計監(jiān)督。

5.對國有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設項目和技術改造項目的預算執(zhí)行情況和決算，以及與國家建設項目直接有關的建設、設計、施工、采購等單位的財務收支進行審計監(jiān)督。

6.對區(qū)政府有關部門管理的和社會團體受區(qū)政府委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支進行審計監(jiān)督。

7.根據(jù)授權(quán)對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監(jiān)督。

8.對與國家財政收支有關的特定事項，向有關地方、部門，單位進行專項審計調(diào)查，并向區(qū)政府和市審計局報告審計調(diào)查結(jié)果。

9.根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府安排，依法對黨政領導干部、國有企業(yè)及國有控股企業(yè)領導人員的任期經(jīng)濟責任進行審計監(jiān)督。

10.按規(guī)定對鄉(xiāng)科級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施自然資源資產(chǎn)離任審計。

11.根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府安排，參與對有關經(jīng)濟案件查處。

12.根據(jù)上級審計機關授權(quán)對有關事項進行審計。

13.對本級各單位、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計進行業(yè)務指導和監(jiān)督。

14.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應由審計機關進行審計的事項和其他事項。

（二）機構(gòu)設置情況

曲靖市沾益區(qū)審計局是云南省審計廳三級預算單位，為正科級。中共曲靖市沾益區(qū)委審計委員會辦公室設在曲靖市沾益區(qū)審計局。曲靖市沾益區(qū)審計局共設10個內(nèi)設機構(gòu)，包括：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、經(jīng)濟責任審計科、社會保障審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、行政事業(yè)審計科。

所屬單位2個，其中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。

行政單位1個，是：曲靖市沾益區(qū)審計局（本級）；

事業(yè)單位1個，是：曲靖市沾益區(qū)投資審計中心。

（三）重點工作概述

1.提高政治站位，找準審計新定位。學習宣傳貫徹黨的二十大精神，深化審計定位認識，聚集主責主業(yè)，切實做到把黨對審計工作的領導貫徹始終，持續(xù)推進作風建設，全力推進審計全覆蓋。

2.政策戰(zhàn)略措施落實情況跟蹤審計。圍繞黨中央、國務院和區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，按照上級機關的安排部署，圍繞經(jīng)濟發(fā)展目標和任務，按照“應審盡審、凡審必嚴”的要求，推動做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，持續(xù)開展民生政策落實跟蹤審計。對新增財政資金用于支持減稅降費、減租降息、擴大消費和投資等情況開展審計。

3.持續(xù)開展民生資金和重大建設項目跟蹤審計。以人民為中心，保障民生政策相關資金使用合法合規(guī)合理，跟蹤民生資金落實情況，保障民生資金落實用之于民。按照上級機關部署，開展重大項目專項跟蹤審計發(fā)現(xiàn)，關注重大項目建設情況，督促審查專項資金使用情況，提高公共資金使用績效。

4.鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府財政決算審計。促進重大政策措施落實，加強財政資金安全、提高財政資金管理績效水平。監(jiān)督鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級地方政府財政財務收支的合規(guī)性、合法性、真實性實施，審查收支結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)資金是否合法合規(guī)，審查決算支出是否真實、合規(guī)，開展防范和化解重大風險審計，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。

5.開展區(qū)級部門預算執(zhí)行決算審計。規(guī)范部門預算資金使用和日常收支管理，促進財政資金使用達到相應經(jīng)濟效益和社會效益。以提高財政資金使用績效為目標，對區(qū)級部門年初預算執(zhí)行情況、批復情況、預算撥款收入和預算資金撥付情況、基本支出和項目支出等情況開展審計。

6.開展領導干部經(jīng)濟責任審計。開展領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟責任履行情況審計，強化領導干部管理監(jiān)督，維護財經(jīng)法紀，規(guī)范干部行為，促進廉政建設，查明個人經(jīng)濟責任，考核干部經(jīng)濟業(yè)績，促進權(quán)力規(guī)范運行和激勵干部擔當作為。

7.開展領導干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計。落實綠色發(fā)展理念，以促進領導干部認真履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任為目標，關注領導干部貫徹執(zhí)行生態(tài)文明建設方針政策和決策部署、遵守自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護法律法規(guī)、相關目標任務完成、相關資金征管用和項目建設運行等情況。

8.區(qū)管領導干部離任經(jīng)濟事項交接鑒證。審核離任領導任職期內(nèi)單位的財政財務收支結(jié)余、資產(chǎn)、負債、損益、債權(quán)債務、經(jīng)濟事項決策執(zhí)行情況以及個人保管使用單位財產(chǎn)移交情況等。

9.提升能力水平突出審計新成效。著力打造高素質(zhì)專業(yè)化的審計干部隊伍，按照“三立”要求，緊貼審計工作實際，持續(xù)推進質(zhì)量強審，強化審計現(xiàn)場管理，提升現(xiàn)場控制效率，加大對審計程序、審計實施方案實行、審計取證等關鍵節(jié)點風險管控。加強審計業(yè)務質(zhì)量檢查，開展優(yōu)秀審計項目評選。做好審計監(jiān)督“后半篇文章”，充分發(fā)揮審計的“治已病、防未病”作用。

二、預算單位基本情況

曲靖市沾益區(qū)審計局編制2024年預算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，單位基本情況如下：

在職人員編制23人，其中：行政編制18人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制5人。在職實有22人，其中：財政全額保障22人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員8人，其中：離休0人，退休8人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2024年曲靖市沾益區(qū)審計局財務總收入5,404,445.96元，其中：一般公共預算5,329,445.96元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理的收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入75,000.00元。

與上年對比單位財務總收入減少148,634.75元，下降2.68%，其中：一般公共預算較上年減少223,634.75元，下降4.03%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務支出要求，壓減全年預算經(jīng)費導致一般公共預算收入減少。其他收入較上年增加75,000.00元，主要原因是進一步落實全口徑預算編制要求，將單位資金的預計全部收入納入預算編制。

（二）財政撥款收入情況

2024年曲靖市沾益區(qū)審計局財政撥款收入5,329,445.96元，其中：本年收入5,329,445.96元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款5,329,445.96元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

與上年對比單位財政撥款收入減少223,634.75元，下降4.03%，主要原因是按照省財政壓減一般性公務支出要求，壓減全年預算經(jīng)費導致一般公共預算收入減少。

四、預算單位支出情況

2024年曲靖市沾益區(qū)審計局預算總支出5,404,445.96元。財政撥款安排支出5,329,445.96元，其中：基本支出4,384,445.96元，與上年對比增加202,405.25元，增長4.84%，主要原因是人員增加，按標準測算的單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費增加；項目支出945,000.00元，與上年對比減少426,040.00元，下降31.07%，主要原因是進一步落實政府過緊日子要求，壓減全年項目支出。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況

一般公共服務支出-審計事務-行政運行2,792,285.26元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局工資福利支出、差旅費、辦公費、交通補貼、會議費、工會經(jīng)費等支出。

一般公共服務支出-審計事務-審計業(yè)務945,000.00元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局審計業(yè)務經(jīng)費支出。

一般公共服務支出-審計事務-事業(yè)運行628,906.87元，主要用于曲靖市沾益區(qū)投資審計中心工資福利支出、公用經(jīng)費支出等。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出394,925.13元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局基本養(yǎng)老保險繳費支出。

社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出17,223.23元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位社會保障和就業(yè)方面的支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療144,856.46元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療35,328.13元，主要用于曲靖市沾益區(qū)投資審計中心醫(yī)療保險支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務員醫(yī)療補助83,230.13元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局公務員醫(yī)療補助繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出7,980.00元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局除上述項目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金279,710.75元，主要用于曲靖市沾益區(qū)審計局按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

2024年我單位無與中央配套事項。

（二）按既定政策標準測算補助事項

2024年我單位無按既定政策標準測算補助事項。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

2024年我單位無經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目9個，采購預算總額89,500.00元，其中：政府采購貨物預算20,500.00元、政府采購服務預算69,000.00元、政府采購工程預算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計59,470.00元，較上年減少17,830.00元，下降23.07%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年因公出國（境）費預算為0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

與上年對比無增減變化。

（二）公務接待費

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年公務接待費預算為22,470.00元，較上年減少7,530.00元，下降25.10%，國內(nèi)公務接待批次為20次，共計接待125人次。

減少的主要原因是嚴格落實黨政機關要習慣過緊日子的要求，嚴控“三公”經(jīng)費開支。

（三）公務用車購置及運行維護費

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年公務用車購置及運行維護費為37,000.00元，較上年減少10,300.00元，下降21.78%。其中：公務用車購置費0.00元，較上年減少0.00元，下降0.00%；公務用車運行維護費37,000.00元，較上年減少10,300.00元，下降21.78%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為1輛。

減少的主要原因是嚴格落實黨政機關要習慣過緊日子的要求，嚴控“三公”經(jīng)費開支。

八、重點項目預算績效目標情況

曲靖市沾益區(qū)審計局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照全國、全省審計工作會議要求，圍繞省、市、區(qū)委全會確定的目標任務，全面履行審計監(jiān)督職責，做好常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”工作。堅持突出審計工作重點，緊緊圍繞“三個加大”，更加突出關注重大政策措施、重大風險隱患、重點民生資金和項目；堅持優(yōu)化審計組織方式，嚴控現(xiàn)場審計時間，加強審計工作統(tǒng)籌，發(fā)揮審計監(jiān)督合力；堅持科技強審，創(chuàng)新審計方式方法，提高審計工作質(zhì)量和效率。以實際行動忠誠擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”，助力沾益區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，服務沾益經(jīng)濟社會發(fā)展任務和工作重點。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.審計業(yè)務：是指審計機關依據(jù)有關財政財務收支的法律、法規(guī)和國家有關規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計監(jiān)督；

2.其他審計事務：是指審計機關在開展審計業(yè)務時發(fā)生的其他有關工作或事項；

3.基本支出預算：是單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、行使單位職能、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費支出和日常公用經(jīng)費支出兩部分；

4.項目支出預算：是單位為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出預算之外編制的年度項目支出計劃。

（二）機關運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

曲靖市沾益區(qū)審計局2024年機關運行經(jīng)費安排509,224.34元，與上年對比增加53,041.34元，增長11.63%，主要原因是人員增加，按標準測算的公用經(jīng)費增加。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，曲靖市沾益區(qū)審計局資產(chǎn)總額5,995,726.72元，其中，流動資產(chǎn)624,291.14元，固定資產(chǎn)5,370,660.08元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)775.50元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少332,013.87元，其中固定資產(chǎn)減少112,191.78元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0.00平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)據(jù)。

（四）空表說明

1.曲靖市沾益區(qū)審計局無省對下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對下轉(zhuǎn)移支付預算表和省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表公開空表。

2.曲靖市沾益區(qū)審計局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預算支出預算表公開空表。

3.按現(xiàn)行會計核算體系，曲靖市沾益區(qū)審計局無上級補助項目支出，所以上級補助項目支出預算表公開空表。

附件：沾益區(qū)審計局2024年預算表