監(jiān)督索引號53030006036701000

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖財經(jīng)學(xué)校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖財經(jīng)學(xué)校概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）全面貫徹黨和國家的教育方針及有關(guān)政策法規(guī)，執(zhí)行上級指示，堅持社會主義辦學(xué)方向，依法治校，依法治教。

（2）依照學(xué)校章程實施管理，建立健全學(xué)校的規(guī)章制度和各項管理措施。

（3）擬定發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃并組織實施。

（4）根據(jù)教學(xué)、培訓(xùn)任務(wù)要求，制定教學(xué)計劃和教學(xué)大綱，加強教學(xué)實訓(xùn)基地建設(shè)，研究和改進教學(xué)方法，提高教育教學(xué)質(zhì)量水平。

（5）組織教學(xué)活動、科學(xué)研究、思想品德教育。

（6）負(fù)責(zé)各級各類短期培訓(xùn)、成人繼續(xù)教育、遠(yuǎn)程教育等工作。

（7）根據(jù)機構(gòu)編制部門核定下達(dá)的編制和精簡效能的原則，擬定內(nèi)部組織機構(gòu)的設(shè)置方案，按照組織程序規(guī)定聘任或解聘內(nèi)部組織機構(gòu)的負(fù)責(zé)人。

（8）負(fù)責(zé)教師隊伍建設(shè)，全面提高教師素質(zhì)，促進教師的專業(yè)發(fā)展；按照國家有關(guān)規(guī)定聘任與解聘教師以及內(nèi)部其他工作人員，并對教職工進行獎勵和處分。

（9）根據(jù)國家和教育行政部門有關(guān)規(guī)定，確定招生規(guī)模，保證招生工作的規(guī)范、公開和有序，制定學(xué)校的專業(yè)教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化課程設(shè)置，確定教學(xué)進度，開發(fā)校本課程，組織教學(xué)活動，對教師和學(xué)生進行考核評價，對學(xué)生進行學(xué)籍管理并實施獎勵或者處分。

（10）擬訂和執(zhí)行年度經(jīng)費預(yù)算方案，保護和管理學(xué)校財產(chǎn)，維護學(xué)校的合法權(quán)益。

（11）支持學(xué)校工會、共青團、學(xué)生會等群眾組織依照各自章程獨立負(fù)責(zé)地開展工作，為他們提供條件和經(jīng)費保障，發(fā)揮他們在辦學(xué)和育人各項工作中的積極作用。

（12）維護學(xué)校的安全穩(wěn)定，勤政廉潔，確保學(xué)校資金財產(chǎn)安全。

（13）積極完成主管部門布置的其他工作任務(wù)。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

1.黨的領(lǐng)導(dǎo)持續(xù)增強。堅持以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)。嚴(yán)格執(zhí)行“第一議題”制度，規(guī)范開展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想主題教育；班子成員深入教育教學(xué)一線調(diào)研，形成高質(zhì)量調(diào)研報告；堅持落實黨員干部日常教育；充分發(fā)揮黨委領(lǐng)導(dǎo)作用；切實履行黨委主體責(zé)任。堅持專題研究，層層壓實意識形態(tài)工作責(zé)任制；持續(xù)加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。學(xué)校黨委壓實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，貫徹落實黨中央關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)重大決策部署和省委、市委工作要求，推動四責(zé)協(xié)同，壓實領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)責(zé)人第一責(zé)任人責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)班子成員“一崗雙責(zé)”。認(rèn)真開展“清廉學(xué)校”建設(shè)系列行動。

2.人才培養(yǎng)接續(xù)推進。“育人育心”逐步落地。學(xué)生代表隊榮獲第八屆“科云杯”全國職業(yè)院校財會職業(yè)能力大賽（中職組）總決賽二等獎；在2次省會計技能大賽中共榮獲一等獎6項、二等獎3項，持續(xù)保持會計競賽水平全省領(lǐng)跑地位。先后組織主題班會、主題講座，推進學(xué)生宿舍“6T”管理，開展校紀(jì)校風(fēng)專項整治、校園安全專項排查、校園矛盾糾紛重點排查等活動。

3.能力建設(shè)逐步提升。管理制度不斷完善。跟進審計、巡察整改，制定承接對外考試考務(wù)費支出、教職工校外兼職等管理制度。堅持把規(guī)矩樹起來，進一步明確教育教學(xué)中心地位，規(guī)范教研常規(guī)管理，強化財務(wù)處、辦公室、信息中心與總務(wù)處、學(xué)生處在具體事務(wù)中的統(tǒng)籌管理職能。

4.保障效能初見成效。招生就業(yè)有序開展。申報設(shè)置直播電商、納稅事務(wù)、物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等中職專業(yè)3個；繼續(xù)開展“3+2”聯(lián)合辦學(xué)，新增高職聯(lián)辦專業(yè)3個；后勤保障規(guī)范高效。先后完成教師休息室辦公條件、教室護眼燈改造，解決校園信息化設(shè)備更新與管理問題。推進“雙師型”培訓(xùn)、省技能大賽等項目建設(shè)；服務(wù)效能逐步提升。先后承辦省會計職業(yè)技能大賽中職組比賽、市第五屆職工郵政快遞行業(yè)職業(yè)技能競賽、市第二十三屆少兒珠心算比賽等活動。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置14個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：黨委辦公室、學(xué)校辦公室、紀(jì)檢監(jiān)察室、人事處、教務(wù)處、學(xué)生處、總務(wù)處、招生就業(yè)處、成人教育處、信息中心、財務(wù)處、安全保衛(wèi)處、工會、團委。

所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度部門決算編報的單位共1個，其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。即：曲靖財經(jīng)學(xué)校。

納入曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年末實有人員編制152人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制152人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員103人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計4人（離休4人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員80人（離休0人，退休80人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生5771人。年末遺屬0人。

車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖財經(jīng)學(xué)校2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖財經(jīng)學(xué)校2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度收入合計6414.72萬元。其中：財政撥款收入5807.22萬元，占總收入的90.53%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入192.37萬元（含教育收費192.37萬元），占總收入的3.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入415.13萬元，占總收入的6.47%。與上年相比，收入合計減少151.79萬元，下降2.31%。其中：財政撥款收入增加356.73萬元，增長6.54%，主要原因是（1）我校為生均經(jīng)費包干單位，2022年財政核定學(xué)生人數(shù)5629人，2023年財政核定學(xué)生人數(shù)為5771人，招生人數(shù)較上年增加142人，故生均撥款收入較2022年增加，與學(xué)生人數(shù)配套的中等職業(yè)教育免學(xué)費和獎助學(xué)金等專項資金也相應(yīng)增加；（2）2023年我校撫恤金專項項目資金支出較2022年增多；（3）2023年我校在編職工繳納社會保險基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會保險支出增加，則與之對應(yīng)的財政撥款收入增加；上級補助收入增加0.00萬元，與上年相比無變化；事業(yè)收入增加46.20萬元，增長31.61%，主要原因是（1）我校2023年招生人數(shù)較去年增加，中等職業(yè)教育住宿費應(yīng)收盡收，較上年增加，故非稅收入增加；（2）2022年學(xué)校開展培訓(xùn)較少，2023年我校開設(shè)培訓(xùn)班較去年增加，培訓(xùn)收入增加；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年相比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年相比無變化；其他收入減少251.13萬元，下降37.69%，主要原因是（1）應(yīng)財政對學(xué)校自有資金管理的要求，根據(jù)曲財庫〔2022〕6號文，我校2022年開設(shè)自有資金專用賬戶，2022年其他收入中有部分收入為以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，2023年其他收入只核算了當(dāng)年發(fā)生的收入事項，故2023年其他收入較2022年減少；（2）我校自有資金專用賬戶主要來源為對外考務(wù)費和聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費，2023年聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費收入減少。

二、支出決算情況說明

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度支出合計6596.02萬元。其中：基本支出3607.48萬元，占總支出的54.69%；項目支出2988.54萬元，占總支出的45.31%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加697.54萬元，增長11.83%。其中：基本支出增加120.94萬元，增長3.47%，主要原因是（1）2023年我校在編職工繳納社會保險基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會保險支出增加；（2）事業(yè)單位離退休人員的津貼補貼和生活補助等費用根據(jù)上級政策文件要求進行調(diào)整，事業(yè)單位離退休人員的相關(guān)支出增多；（3）我校2023年新增退休人員5人，相關(guān)人員的事業(yè)單位養(yǎng)老費用支出相應(yīng)增加；項目支出增加576.61萬元，增長23.91%，主要原因是（1）2023年我校撫恤金專項項目資金支出較2022年增多；（2）2023年我校在校學(xué)生人數(shù)增加，基本支出中的教育支出相應(yīng)增加；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年相比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年相比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，與上年相比無變化。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖財經(jīng)學(xué)校機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出3607.48萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出2559.99萬元，占基本支出的70.96％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費1047.49萬元，占基本支出的29.04％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖財經(jīng)學(xué)校機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出2988.54萬元，其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況如下：

（1）曲財行〔2023〕176號少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費5.00萬元，主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費支出；

（2）曲財預(yù)〔2023〕43號云南省珠算心算補助經(jīng)費3.00萬元，主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費支出；

（3）曲財教〔2023〕84號公費師范生、職業(yè)教育質(zhì)量提升及單位經(jīng)費專項資金2.94萬元，主要用于省級公費師范生培養(yǎng)計劃專項資金支付3名免費公費師范生費用；

（4）曲財教〔2023〕4號學(xué)生資助補助助學(xué)金經(jīng)費240.70萬元，主要用于對中職學(xué)生的助學(xué)金補助發(fā)放。

（5）曲財教〔2023〕4號職業(yè)教育質(zhì)量提升專項資金456.98萬元，主要用于1+X證書及實訓(xùn)設(shè)備購置、2022年云南省技能大賽補助資金、學(xué)生宿舍及電腦功能室維修改造補助資金、全市“雙師型”教師培訓(xùn)費、幼兒保育專業(yè)實訓(xùn)基地建設(shè)補助資金；

（6）曲財教〔2023〕4號中等職業(yè)教育學(xué)校省級免學(xué)費補助資金26.95萬元，主要用于學(xué)校維持運轉(zhuǎn)的日常開銷，補充辦學(xué)經(jīng)費，如：水電費、外聘人員勞務(wù)費、物業(yè)管理費、辦公費、教師的教材費等；

（7）曲財教〔2023〕158號獎學(xué)金專項資金5.60萬元，主要用于激勵中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生勤奮學(xué)習(xí)、努力進取、在德、智、體、美等方面得到全面發(fā)展的學(xué)生發(fā)放的獎學(xué)金；

（8）曲財教〔2023〕203號中等職業(yè)教育學(xué)生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學(xué)生免學(xué)費專項資金1207.34萬元；主要用于學(xué)校維持運轉(zhuǎn)的日常開銷，補充辦學(xué)經(jīng)費，如：水電費、外聘人員勞務(wù)費、物業(yè)管理費、辦公費、教師的教材費等；

（9）曲財教〔2023〕68號中職教育學(xué)生資助農(nóng)村、涉農(nóng)專業(yè)和家庭經(jīng)濟困難學(xué)生免學(xué)費專項資金300.36萬元；主要用于學(xué)校維持運轉(zhuǎn)的日常開銷，補充辦學(xué)經(jīng)費，如：水電費、外聘人員勞務(wù)費、物業(yè)管理費、辦公費、教師的教材費等；

（10）曲財教〔2023〕86號事業(yè)發(fā)展專項資金0.28萬元，主要用于學(xué)校償還債務(wù)；

（11）曲財教〔2023〕37號一次性喪葬補助專項資金60.46萬元，主要用于支付去世的退休教職工的喪葬補助費用；

（12）曲財教〔2023〕4號事業(yè)發(fā)展專項資金67.00萬元，主要用于償還學(xué)校債務(wù)和補充學(xué)校辦學(xué)成本；

（13）曲財教〔2023〕85號事業(yè)發(fā)展專項資金125.36萬元，主要用于償還學(xué)校債務(wù)和補充學(xué)校辦學(xué)成本；

（14）曲財教〔2023〕4號學(xué)校單位資金往來款專項資金94.42萬元，為上年度學(xué)校自有資金結(jié)余，主要用于學(xué)校單位自有資金往來支付和相關(guān)考務(wù)費培訓(xùn)費支出。

（15）曲財教〔2023〕1號單位經(jīng)費專項資金392.15萬元，主要用于學(xué)校單位自有資金往來支付和相關(guān)考務(wù)費培訓(xùn)費支出。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5807.22萬元，占本年支出合計的88.04%。與上年相比增加356.73萬元，增長6.54%，主要原因是（1）2023年我校在編職工繳納保險基數(shù)及比例調(diào)整，相關(guān)人員工資及社會保險支出增加；（2）事業(yè)單位離退休人員的津貼補貼和生活補助等費用根據(jù)上級政策文件要求進行調(diào)整，事業(yè)單位離退休人員的相關(guān)支出增多；（3）我校2023年新增退休人員5人，相關(guān)人員的事業(yè)單位養(yǎng)老費用支出相應(yīng)增加；（4）2023年我校撫恤金專項項目資金支出較2022年增多；（5）2023年我校在校學(xué)生人數(shù)增加，基本支出中的教育支出相應(yīng)增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出8.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.14%。主要用于2023年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費支出；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出4996.26萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的86.04%。主要用于中等職業(yè)教育辦學(xué)，維持學(xué)校日常運行，例如支付在職外聘人員工資、保險；1+X證書及實訓(xùn)設(shè)備購置、心理健康教育服務(wù)中心建設(shè)、稅收業(yè)務(wù)模擬實訓(xùn)室經(jīng)費、教師培訓(xùn)經(jīng)費；養(yǎng)老服務(wù)實訓(xùn)建設(shè)及學(xué)生宿舍維修改造等相關(guān)支出；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出418.85萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的7.21%。主要用于在職及離退休人員的社會保險繳納及生活補貼等支出；

9.衛(wèi)生健康（類）支出221.62萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.82%。主要用于在職人員的醫(yī)療保險繳納及離退休人員的保險及相關(guān)補助等支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出162.49萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的2.80%。主要用于在職人員的住房公積金繳納；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為11.00萬元，決算為7.36萬元，完成年初預(yù)算的66.91%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為8.00萬元，決算為5.97萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的81.11%，完成年初預(yù)算的74.63%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為3.00萬元，決算為1.39萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的18.89%，完成年初預(yù)算的46.33%，具體是國內(nèi)接待費支出決算1.39萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為11.00萬元，支出決算為7.36萬元，完成年初預(yù)算的66.91%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為8.00萬元，決算為5.97萬元，完成年初預(yù)算的74.63%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為3.00萬元，決算為1.39萬元，完成年初預(yù)算的46.33%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因2023年度我校公務(wù)接待較少，對到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費支出，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比減少3.87萬元，下降34.46%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%，與上年相比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算減少3.03萬元，下降33.67%，主要原因是學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約的原則嚴(yán)格把控公務(wù)用車支出，非必要不用車，用車必須經(jīng)過嚴(yán)格審核，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象；公務(wù)接待費支出決算減少0.84萬元，下降37.67%，主要原因是對到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費支出，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是（1）學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約的原則嚴(yán)格把控公務(wù)用車支出，非必要不用車，用車必須經(jīng)過嚴(yán)格審核，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，2023年公務(wù)用車運行維護費減少；（2）對到校交流合作的高校、企業(yè)，學(xué)校一直秉承著厲行節(jié)約、無公函不接待的原則嚴(yán)格把控接待費支出，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，2023年公務(wù)接待費支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于中等職業(yè)學(xué)校外出公務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次203人（其中：外事接待人次人）。主要用于與學(xué)校合作企業(yè)和有合作意向企業(yè)到校參觀學(xué)習(xí)和商討事宜發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

曲靖財經(jīng)學(xué)校2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，比上年相比無變化。主要原因為曲靖市財經(jīng)學(xué)校為非參公管理事業(yè)單位，故無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖財經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)總額11314.82萬元，其中，流動資產(chǎn)1345.41萬元，固定資產(chǎn)6903.75萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程23.97萬元，無形資產(chǎn)2657.08萬元（凈值），其他資產(chǎn)384.61萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少153.46萬元，其中固定資產(chǎn)凈值減少195.28萬元；無形資產(chǎn)凈值減少100.60萬元，長期待攤費用減少117.59萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額187.60萬元，其中：政府采購貨物支出23.79萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出163.81萬元。授予中小企業(yè)合同金額187.60萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額187.60萬元，占政府采購支出總額的100.00%。政府采購支出情況與政府采購系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財政補助收入：指從財政部門取得的各類財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政補助收入”、“事業(yè)收入”、“上級補助收入”、“附屬單位上繳收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

政府采購：指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，使用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用，提高財政資金的利用效果起到很大的作用，因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。

監(jiān)督索引號53030006036701111